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多項(xiàng)選擇題
關(guān)于上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合法定的發(fā)行條件，下列說法符合法定發(fā)行條件的有( )。
A、最近3年公司運(yùn)行良好
B、具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
C、最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載
D、最近3年沒有重大違法行為
【正確答案】 BCD
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是證券發(fā)行。
【答案解析】 上市公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(1)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu);(2)具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好;(3)最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為;(4)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
單項(xiàng)選擇題
2012年3月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券3600萬元，1年期公司債券2400萬元;該公司截至2013年9月30日的凈資產(chǎn)額為24000萬元，計(jì)劃于2014年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，本次發(fā)行的債券數(shù)額不得超過( )萬元。
A.9600
B.6000
C.3600
D.3000
【正確答案】 B
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是證券發(fā)行。
【答案解析】 公開發(fā)行公司債券的，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40%;本案中，設(shè)本次發(fā)行的債券數(shù)額最高為X，由于2012年3月發(fā)行的1年期公司債券2400萬元已經(jīng)到期清償，本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額=3600+2400-2400+X﹦24000×40%，解上述方程可以得到X=6000(萬元)。
多項(xiàng)選擇題
下列有關(guān)股票承銷的表述中，正確的有( )。
A.發(fā)行人發(fā)售股票，均應(yīng)當(dāng)由證券公司進(jìn)行承銷
B.證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人
C.向不特定對象公開發(fā)行證券募集的資金總額超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷
D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日
【正確答案】 BD
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是證券發(fā)行。
【答案解析】 (1)選項(xiàng)A：發(fā)行人向不特定對象公開發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議。發(fā)行人發(fā)售的證券并非均須由證券公司進(jìn)行承銷;(2)選項(xiàng)C：向不特定對象公開發(fā)行的證券“票面總值”超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
多項(xiàng)選擇題
某上市公司因重大重組，擬向特定對象非公開發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，不得非公開發(fā)行股票的有( )。
A.上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除
B.上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除
C.上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊會(huì)計(jì)師出具了保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告
D.上市公司現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個(gè)月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰
【正確答案】 ABD
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是證券發(fā)行。
【答案解析】 選項(xiàng)C：上市公司最近1年及最近1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告的，不得非公開發(fā)行股票;但所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外。
多項(xiàng)選擇題
下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的有( )。
A.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
B.發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票的均價(jià)
C.發(fā)行對象不得超過200名
D.本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，不得非公開發(fā)行股票
【正確答案】 ABC
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是證券發(fā)行。
【答案解析】 (1)選項(xiàng)A：本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;(2)選項(xiàng)B：發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%;(3)選項(xiàng)C：上市公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行對象不得超過10名。
多項(xiàng)選擇題
根據(jù)上市公司收購法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有( )。
A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東
B.投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%
C.投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/3成員選任
D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響
【正確答案】 ABD
【知 識 點(diǎn)】 本題考核點(diǎn)是上市公司收購。
【答案解析】 有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權(quán)：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%;(3)投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任;(4)投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。
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