多選題

　　1.下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是(　　)。

　　A.股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行

　　B.公司股本總額不少于人民幣1000萬元

　　C.公開發行的股份達到公司股份總數的20%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10%以上

　　D.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　2.擬發行上市的公司改組應遵循的原則是(　　)。

　　A.突出公司主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力

　　B.按照《上市公司治理準則》要求獨立經營，運作規范

　　C.有效避免同業競爭，減少和規范關聯交易

　　D.先發行上市，后改制運行

　　3.發起人以非貨幣性資產出資，應將開展業務所必需的(　　)投入擬發行上市公司。

　　A.固定資產

　　B.在建工程

　　C.無形資產

　　D.其他資產

　　4.發起人投人擬發行上市公司的業務和資產應獨立完整，遵循(　　)原則。

　　A.人員、機構、資產相結合

　　B.人員、機構、資產按照業務劃分

　　C.債務、收入與成本、費用相配比

　　D.債務、收入、成本、費用等因素與業務劃分相配比

　　5.有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業以其部分資產改建為股份公司的，(　　)。

　　A.如進入股份公司的凈資產累計高于原企業所有凈資產的50%(含50%)，或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業，其凈資產折成的股份界定為國家股

　　B.若進入股份公司的凈資產低于50%(不含50%)，則其凈資產折成的股份界定為國有法人股

　　C.如進入股份公司的凈資產累計高于原企業所有凈資產的50%(不含50%)，或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業，其凈資產折成的股份界定為國有法人股

　　D.若進入股份公司的凈資產低于50%(含50%)，則其凈資產折成的股份界定為國家股

　　6.擬發行上市公司的高級管理人員可以在持有公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業擔任(　　)的職務。

　　A.董事

　　B.財務負責人

　　C.總經理

　　D.監事

　　7.擬發行上市公司獨立性要求包括(　　)。

　　A.資產獨立完整

　　B.業務獨立

　　C.人員獨立

　　D.財務獨立

　　8.以下屬于擬上市公司關聯方的有(　　)。

　　A.發行人參與的合營企業、聯營企業

　　B.控股股東及其股東控制或參股的企業

　　C.對控股股東及主要股東有實質影響的法人或自然人

　　D.主要投資者個人、關鍵管理人員、核心技術人員或與上述關系密切人士控制的其他企業

　　9.會計報表審計過程包括(　　)。

　　A.計劃階段

　　B.實施審計階段

　　C.審計完成階段

　　D.評估階段

　　10.組建股份有限公司，視投資主體和產權管理主體的不同情況，其所占用的國有資產分別構成(　　)。

　　A.國家股

　　B.國有股

　　C.國有法人股

　　D.國家法人股