91.會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合的條件是( )。

　　A.有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)收資本不低于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不低于100萬(wàn)元

　　B.上年度業(yè)務(wù)收入不低于800萬(wàn)元

　　C.60周歲以內(nèi)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于40人

　　D.依法成立3年以上，內(nèi)部質(zhì)量控制制度和其他管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往2年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒(méi)有違法違規(guī)行為

　　92.獨(dú)立董事在任期內(nèi)辭職或被免職的，( )應(yīng)當(dāng)分別向證券監(jiān)管部門(mén)和股東會(huì)提供書(shū)面說(shuō)明。

　　A.獨(dú)立董事本人

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.證券公司

　　D.董事會(huì)

　　93.關(guān)于凈資本的敘述正確的有( )。

　　A.凈資本指標(biāo)反映了凈資產(chǎn)中低流動(dòng)性部分，表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的資金數(shù)

　　B.也可以說(shuō)，凈資本是假設(shè)證券公司的所有負(fù)債都同時(shí)到期

　　C.計(jì)算凈資本的主要目的是在證券公司經(jīng)營(yíng)失敗、破產(chǎn)關(guān)閉時(shí)，仍有部分資金用于處理公司的破產(chǎn)清算等事宜

　　D.凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

　　94.公司治理結(jié)構(gòu)是一種聯(lián)系并規(guī)范( )之間權(quán)利和義務(wù)分配，以及與此有關(guān)的選聘、監(jiān)督等問(wèn)題的制度框架。

　　A.董事會(huì)

　　B.高級(jí)管理人員

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.股東

　　95.控股股東的行為規(guī)范方面，控股股東被禁止的行為有( )。

　　A.控股股東不得獨(dú)立于證券公司進(jìn)行核算，而應(yīng)共同核算、共同承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)

　　B.不得超越股東會(huì)、董事會(huì)干預(yù)證券公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

　　C.不得利用其控股地位損害證券公司、公司其他股東和公司客戶的合法權(quán)益

　　D.不得超越股東會(huì)、董事會(huì)任免證券公司的董事、監(jiān)事和高管人員

　　96.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》中重點(diǎn)規(guī)范了首次公開(kāi)發(fā)行股票的詢價(jià)、定價(jià)以及股票配售等環(huán)節(jié)，完善了現(xiàn)行的詢價(jià)制度，下面關(guān)于詢價(jià)制度敘述正確的是( )。

　　A.在主板市場(chǎng)上市的公司規(guī)定可以通過(guò)初步詢價(jià)直接定價(jià)

　　B.對(duì)在深交所中小企業(yè)板上市的公司，必須經(jīng)過(guò)初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)兩個(gè)階段定價(jià)

　　C.所有詢價(jià)對(duì)象均可自主選擇是否參與初步詢價(jià)，主承銷商得拒絕詢價(jià)對(duì)象參與初步詢價(jià)

　　D.只有參與初步詢價(jià)的詢價(jià)對(duì)象才能參與網(wǎng)下申購(gòu)

　　97.新《中華人民共和國(guó)公司法》明確關(guān)聯(lián)交易的概念，具體規(guī)定包括( )。

　　A.明確規(guī)定公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他人不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系侵占公司利益

　　B.利用關(guān)聯(lián)交易致使公司遭受損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任

　　C. 董事會(huì)會(huì)議由1/3以上無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)

　　D.上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)

　　98.證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義是( )。

　　A.是發(fā)展和完善證券市場(chǎng)體系的需要

　　B.是證券市場(chǎng)參與者進(jìn)行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)

　　C.是維護(hù)市場(chǎng)良好秩序的需要

　　D.是保障廣大投資者權(quán)益的需要

　　99.關(guān)于 《證券公司融資融券試點(diǎn)管理辦法》中對(duì)債權(quán)擔(dān)保規(guī)定的敘述，正確的是( )。

　　A.證券公司向客戶融資融券，應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金。保證金不能以證券沖抵

　　B.客戶交存的擔(dān)保物價(jià)值與其債務(wù)的比例，超過(guò)證券交易所規(guī)定水平的，客戶可以按照證券交易所的規(guī)定和融資融券合同的約定，提取擔(dān)保物

　　C.證券公司應(yīng)當(dāng)逐日計(jì)算客戶交存的擔(dān)保物價(jià)值與其所欠債務(wù)的比例

　　D.司法機(jī)關(guān)依法對(duì)客戶信用證券賬戶或者信用資金賬戶記載的收益采取財(cái)產(chǎn)保全或者強(qiáng)制執(zhí)行措施的，證券公司應(yīng)當(dāng)處分擔(dān)保物，實(shí)現(xiàn)因向客戶融資融券所生債權(quán)

　　100.證券業(yè)從業(yè)人員誠(chéng)信信息記錄的內(nèi)容包括( )。

　　A.基本信息

　　B.警示信息

　　C.處罰處分信息

　　D.獎(jiǎng)勵(lì)信息

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