第 1 頁：習題

　　17.“熊貓債券”是指國際開發機構依法在( )發行的、約定在一定期限內還本付息的、以人民幣計價的債券。

　　A.本以外的亞洲市場

　　B.中國境內

　　C.亞洲市場

　　D.全球

　　18.1993年，( )被批準首次在我國境內發行外幣金融債券，發行對象為城鄉居民。

　　A.中國銀行

　　B.中國投資銀行

　　C.中國農業銀行

　　D.中國國際信托投資公司

　　19.龍債券是指在除日本以外的亞洲地區發行的一種以非亞洲國家和地區貨幣標價的債券，所以它屬于( )。

　　A.亞洲債券

　　B.揚基債券

　　C.歐洲債券

　　D.武士債券

　　20.我國企業債券的發展大致經歷了四個階段，機構投資者逐漸成為我國企業債券的主要投資者出現在( )階段。

　　A.再度發展期

　　B.發展期

　　C.整頓期

　　D.萌芽期

　　21.可交換債券與可轉換債券的相似之處是( )。

　　A.發行要素

　　B.適用的法規

　　C.發債主體和償債主體

　　D.所換股份的來源

　　22.附權益權證債券允許權證持有人( )。

　　A.以與主債券相同的價格和收益率向發行人購買額外的債券

　　B.以特定的價格即固定匯率，將一種貨幣兌換成另一種貨幣

　　C.以約定的價格購買發行人的普通股票

　　D.按約定條件向債券發行人購買黃金

　　23.下面關于歐洲債券和外國債券的對比正確的是( )。

　　A.歐洲債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷

　　B.在發行法律方面，歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券嚴格得多

　　C.外國債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳稅

　　D.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等

　　24.歐洲債券由于不以發行市場所在國的貨幣為面值，故也稱( )。

　　A.揚基債券

　　B.武士債券

　　C.熊貓債券

　　D.無國籍債券

　　25.我國公司債券實行了櫥架發行制度，允許上市公司一次核準，分次發行，即定下發行計劃總額之后，可以在當年到( )個月之內根據需要不斷進行籌資，使企業、公司能夠更靈活地安排，以滿足公司籌資的需要。

　　A.12

　　B.18

　　C.24

　　D.30

　　26.一國借款人在國際證券市場上以外國貨幣為面值，向外國投資者發行的債券是( )。

　　A.歐洲債券

　　B.亞洲債券

　　C.外國債券

　　D.國際債券

　　27.關于商業銀行次級債券的清償順序，論述正確的是( )。

　　A.本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后，先于商業銀行股權資本的債券

　　B.本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債、商業銀行股權資本之后

　　C.本金和利息的清償順序先于商業銀行其他負債

　　D.本金和利息的清償順序列于商業銀行股權資本之后

　　28.信用公司債券屬于( )范疇。

　　A.抵押債券

　　B.擔保債券

　　C.金融債券

　　D.無擔保證券

　　29.《銀行間債券市場非金融企業中期票據業務指引》規定，企業發行中期票據應遵守國家相關法律法規，中期票據待償還余額不得超過企業凈資產的( )。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　30.中央銀行票據簡稱央票，是央行為調節基礎貨幣而直接面向公開市場業務一級交易商發行的短期債券，期限通常在( )。

　　A.3個月～6個月

　　B.6個月～1年

　　C.6個月～3年

　　D.3個月～3年

　　31.2007年8月，( )正式頒布實施《公司債券發行試點辦法》，標志著我國公司債券發行工作的正式啟動。

　　A.中國人民銀行

　　B.國務院

　　C.中國證監會

　　D.中國銀監會

　　32.中央銀行票據本質上屬于特殊的( )。

　　A.國債

　　B.政府債券

　　C.金融債券

　　D.公司債券

　　33.從1999年起，我國銀行間債券市場以政策性銀行為發行主體，開始發行( )債券。

　　A.固定利率

　　B.浮動利率

　　C.息票累積

　　D.零息

　　34.我國金融債券的發行始于( )。

　　A.北洋政府時期

　　B.國民黨政府時期

　　C.1993年，中國投資銀行被批準發行

　　D.1994年，我國政策性銀行成立后

　　35.以個人為發行對象的( )，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱為儲蓄債券。

　　A.短期國債

　　B.流通國債

　　C.中期國債

　　D.非流通國債

　　36.下面關于記賬式國債的特點的闡述錯誤的是( )。

　　A.流通性好

　　B.可上市轉讓

　　C.期限有長有短，但更適合長期國債的發行

　　D.通過交易所電腦網絡發行，可以降低證券的發行成本

　　37.公債通常指的是國債和( )。

　　A.地方政府債券

　　B.中央銀行票據

　　C.金融債券

　　D.公司債券

　　38.某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券屬于( )。

　　A.外國債券

　　B.美洲債券

　　C.歐洲債券

　　D.亞洲債券

　　39.按照發行本位分類，國債可以分為( )。

　　A.赤字國債、建設國債、戰爭國債和特種國債

　　B.短期國債、中期國債和長期國債

　　C.流通國債和非流通國債

　　D.實物國債和貨幣國債

　　40.下面不屬于公司債券的是( )。

　　A.保證公司債券

　　B.財務公司債券

　　C.可交換債券

　　D.信用公司債券

　　41.關于儲蓄國債(電子式)特點的描述，錯誤的是( )。

　　A.針對個人投資者，不向機構投資者發行

　　B.采用實名制，不可流通轉讓

　　C.收益安全穩定，由人民銀行負責還本付息，免繳利息稅

　　D.采用電子方式記錄債權

　　42.我國的( )通過各銀行儲蓄網點和財政部門國債服務部面向社會發行，券面上不印制票面金額，而是根據認購者的認購額填寫實際的繳款金額，是一種國家儲蓄債。

　　A.赤字國債

　　B.記賬式國債

　　C.憑證式國債

　　D.非流通國債

　　43.債券與股票的區別論述錯誤的是( )。

　　A.因為股票風險較大，債券風險相對較小，所以股票的收益必然高于債券

　　B.發行債券是公司追加資金的需要，發行股票則是股份公司創立和增加資本的需要

　　C.債券一般有規定的償還期，股票是一種無期投資

　　D.債券是債權憑證，股票是所有權憑證

　　44.下面敘述錯誤的是( )。

　　A.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業銀行柜臺發行，不能上市流通

　　B.盡管債券和股票有各自的特點，但它們都屬于有價證券

　　C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補赤字的手段，但在現代商品經濟條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

　　D.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現象

　　45.關于債券發行主體論述不正確的是( )。

　　A.政府債券的發行主體是政府

　　B.公司債券的發行主體是股份公司

　　C.憑證式債券的發行主體是非股份制企業

　　D.金融債券的發行主體是銀行或非銀行的金融機構

　　46.從2007年6月起，浮息債券以( )間同業拆放利率(Shibor)為基準利率。Shibor是中國貨幣市場的基準利率，以16家報價行的報價為基礎。

　　A.上海銀行

　　B.北京銀行

　　C.天津銀行

　　D.深圳銀行

　　47.關于債券的票面要素描述正確的是( )。

　　A.為了彌補自己臨時性資金周轉之短缺，債務人可以發行中長期債券

　　B.當未來市場利率趨于下降時，應選擇發行期限較長的債券

　　C.流通市場發達，債券容易變現，長期債券不能被投資者接受

　　D.一般來說，期限較長的債券流動性差，風險相對較大，票面利率應該定得高一些

　　48.債券發行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，其中不包括( )。

　　A.資金使用方向

　　B.市場利率變化

　　C.債券發行的數量

　　D.債券的變現能力

　　二、不定項選擇題

　　1.債券的特征包括( )。

　　A.償還性

　　B.風險性

　　C.收益性

　　D.安全性

　　2.債券與股票的比較，正確的是( )。

　　A.股票風險較大，債券風險相對較小

　　B.債券是一種有期投資，股票是一種無期投資

　　C.債券通常有規定的利率，股票的股息紅利不固定

　　D.發行債券的經濟主體很多，但能發行股票的經濟主體只有股份有限公司

　　3.在實際經濟活動中，債券收益可以表現為( )。

　　A.資本利得

　　B.利息收入

　　C.再投資收益

　　D.債務人違約金

　　4.根據債券發行條款中是否規定在約定期限向債券持有人支付利息，債券可分為( )。

　　A.浮動利率債券

　　B.附息債券

　　C.零息債券

　　D.息票累積債券

　　5.發行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有( )。

　　A.市場利率變化

　　B.資金使用方向

　　C.籌資者的資信

　　D.債券變現能力

　　6.債券的票面要素包括( )。

　　A.債券發行者名稱

　　B.債券的到期期限

　　C.債券的票面價值

　　D.債券的票面利率

　　7.關于債券的票面價值描述正確的是( )。

　　A.債券票面金額的確定也要根據債券的發行對象、市場資金供給情況及債券發行費用等因素綜合考慮

　　B.票面金額定得較小，發行成本也就較小

　　C.票面金額定得較大，有利于小額投資者購買

　　D.在國際金融市場籌資，則通常以債券發行地所在國家的貨幣或以國際通用貨幣為計量標準

　　8.歐洲債券的描述正確的是( )。

　　A.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣

　　B.由于它不以發行市場所在國的貨幣為面值，故也稱無國籍債券

　　C.債券發行者、債券發行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家

　　D.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機構的批準

　　9.可交換債券與可轉換債券共同采用的交割方式是( )。

　　A.股票交割

　　B.現金交割

　　C.混合交割

　　D.黃金交割

　　10.熊貓債券( )。

　　A.是國際多邊金融機構在中國發行的美元債券

　　B.是國際多邊金融機構在中國發行的人民幣債券

　　C.屬于歐洲債券

　　D.屬于外國債券

　　11.關于外國債券論述不正確的是( )。

　　A.武士債券、揚基債券和熊貓債券都屬于外國債券

　　B.目前，外國債券已成為各經濟體在國際資本市場上籌措資金的重要手段

　　C.外國債券是指某一國家借款人在本國發行以外國貨幣為面值的債券

　　D.債券發行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發行市場則屬于另一個國家

　　12.國際債券的種類包括( )。

　　A.外國債券

　　B.亞洲債券

　　C.美洲債券

　　D.歐洲債券

　　13.下面關于可轉換債券的闡述，正確的是( )。

　　A.在發行時，應在發行條款中規定轉換期限和轉換價格

　　B.可轉換公司債券兼有債權投資和股權投資的雙重優勢

　　C.可轉換債券在轉換前是公司債券形式，轉換后相當于增發了股票

　　D.可轉換公司債券一般要經股東大會或董事會的決議通過才能發行

　　14.國際債券同國內債券相比，具有一定的特殊性，主要表現在( )。

　　A.資金來源廣、發行規模大

　　B.存在利率風險

　　C.以自由兌換貨幣作為計量貨幣

　　D.有國家主權保障

　　15.國際債券的發行人主要是( )。

　　A.銀行或其他金融機構

　　B.各國政府、政府所屬機構

　　C.自然人

　　D.工商企業及國際組織等

　　16.我國證券市場上同時存在企業債券和公司債券，它們的區別有( )。

　　A.發行主體的范圍不同

　　B.發行定價方式不同

　　C.擔保要求不同

　　D.發行方式以及發行的審核方式不同

　　17.發行現金匯入型附認股權證的公司債券可以起到一次發行、二次融資的作用。但其也有很多不利方面，其不利影響主要體現在( )。

　　A.如果債券附帶美式權證，會給發行人的資金規劃帶來一定的不利影響

　　B.相對于普通可轉債，發行人一直都有償還本息的義務

　　C.無贖回和強制轉股條款，從而在發行人股票價格高漲或者市場利率大幅降低時，發行人需要承擔一定的機會成本

　　D.在行使新股認購權之后，債券形態隨之消失

　　18.保證公司債券的擔保人可以是( )。

　　A.發行人

　　B.信譽好的銀行

　　C.政府

　　D.舉債公司的母公司

　　19.公司債券的種類包括( )。

　　A.保證公司債券

　　B.不動產抵押公司債券

　　C.財務公司債券

　　D.信用公司債券

　　20.我國的金融債券主要有( )。

　　A.政策性銀行金融債券

　　B.商業銀行債券

　　C.保險公司次級債務

　　D.證券公司債券

　　21.下面關于地方政府債券的闡述正確的是( )。

　　A.我國自1981年恢復國債發行以來，卻從未發行過地方政府債券

　　B.地方政府債券是地方政府根據本地區經濟發展和資金需求狀況，以承擔還本付息責任為前提，向社會籌集資金的債務憑證

　　C.目前，我國以金融債券的形式發行地方政府債券

　　D.地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通�？梢苑譃橐话銈�券(普通債券)和專項債券(收益債券)

　　22.目前我國發行的普通國債有( )。

　　A.國庫券

　　B.憑證式國債

　　C.記賬式國債

　　D.儲蓄國債(電子式)

　　23.根據舉借債務對籌集資金使用方向的規定，國債可以分為( )。

　　A.赤字國債

　　B.特種國債

　　C.戰爭國債

　　D.建設國債

　　24.關于流通國債的描述，不正確的是( )。

　　A.投資者可以自由認購、自由轉讓

　　B.通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求

　　C.一般在證券市場上進行，如通過證券交易所或柜臺市場交易

　　D.以個人為發行對象的流通國債，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱之為儲蓄債券

　　25.債券有不同的形式，根據債券券面形態可以分為( )。

　　A.憑證式債券

　　B.實物債券

　　C.記賬式債券

　　D.資本債券

　　26.關于政府債券的性質，描述正確的是( )。

　　A.政府債券最初是政府彌補赤字的手段

　　B.政府債券是國家實施宏觀經濟政策、進行宏觀調控的工具

　　C.政府債券是政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

　　D.從形式上看，政府債券也是一種有價證券，它具有債券的一般性質

　　27.導致債券不能收回投資的風險主要有兩種情況，分別是( )。

　　A.流通市場風險，即債券在市場上轉讓時因價格下跌而承受損失

　　B.惡性通貨膨脹導致貨幣的貶值

　　C.債務人不履行債務，即債務人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金

　　D.債權人的意外消亡

　　28.憑證式債券提前兌取時，除償還本金外，利息按實際持有天數及相應的利率檔次計算，經辦機構按兌付本金的( )收取手續費。

　　A.7‰

　　B.2‰

　　C.5‰

　　D.6‰

　　29.債券的基本性質有( )。

　　A.債券屬于有價證券

　　B.債券是債權的表現

　　C.債券屬于無風險證券

　　D.債券是一種虛擬資本

　　30.關于可交換債券與可轉換債券的不同之處，闡述正確的是( )。

　　A.可轉換債券側重于債券融資，可交換債券更接近于股權融資

　　B.發債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是上市公司本身

　　C.發行目的不同，前者的發行目的包括投資退出、市值管理、資產流動性管理等，不一定要用于投資項目，后者和其他債券的發債目的一般是將募集資金用于投資項目

　　D.所換股份的來源不同，前者是發行人持有的其他公司的股份，后者是發行人未來發行的新股

　　31.可交換債券與可轉換債券相同的發行要素有( )。

　　A.換股期限

　　B.換股價格

　　C.換股比率

　　D.票面利率、期限

　　32.債券所規定的借貸雙方的權利義務關系包含的含義有( )。

　　A.投資者是出借資金的經濟主體

　　B.發行人是借人資金的經濟主體

　　C.發行人必須在約定的時間付息還本

　　D.債券反映了發行者和投資者之間的債權債務關系

　　33.根據發行主體的不同，債券可以分為( )。

　　A.政府債券

　　B.公司債券

　　C.金融債券

　　D.國際債券

　　34.我國發行的普通國債的總體情況大致是( )。

　　A.規模越來越大

　　B.期限趨于長期化

　　C.市場創新日新月異

　　D.發行方式趨于市場化

　　35.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的區別有( )。

　　A.是否免稅不同。憑證式國債免繳利息稅，儲蓄國債(電子式)不免

　　B.申請購買手續不同。憑證式國債可持現金直接購買;儲蓄國債(電子式)需開立個人國債托管賬戶并指定對應的資金賬戶后購買

　　C.發行對象不同。憑證式國債的發行對象主要是個人，部分機構也可認購;儲蓄國債(電子式)的發行對象僅限個人，機構不允許購買或者持有

　　D.付息方式不同。憑證式國債為到期一次還本付息;儲蓄國債 (電子式)既有按年付息品種，也有利隨本清品種

　　36.我國儲蓄國債(電子式)自發行之日起計息，付息方式分為( )。

　　A.定期付息

　　B.利隨本清

　　C.貼現發行

　　D.不定期付息

　　37.儲蓄國債(電子式)與記賬式國債相比具有的不同之處有( )。

　　A.發行對象不同。記賬式國債機構和個人都可以購買，而儲蓄國債(電子式)的發行對象僅限于機構

　　B.發行利率確定機制不同。記賬式國債的發行利率是由記賬式國債承銷團成員投標確定的;儲蓄國債(電子式)的發行利率由財政部參照同期銀行存款利率及市場供求關系等因素確定

　　C.到期前變現收益預知程度不同。記賬式國債二級市場交易價格是由市場決定的，其收益是不能預知的，并要承擔市場利率變動帶來的價格風險;而儲蓄國債(電子式)在發行時就對提前兌取條件作出規定，投資者提前兌取所能獲得的收益是可以預知的

　　D.流通或變現方式不同。記賬式國債可以上市流通，可以從二級市場上購買，需要資金時可以按照市場價格賣出;儲蓄國債(電子式)只能在發行期認購，不可以上市流通，但可以按照有關規定提前兌取

　　38.下面關于我國混合資本債券的敘述正確的是( )。

　　A.清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后

　　B.是商業銀行為了補充附屬資本而發行的

　　C.發行期限在10年以上

　　D.是發行之日起8年內不可贖回的債券

　　39.按照現行規定，我國的混合資本債券具有的基本特征包括( )。

　　A.期限在15年以上，發行之日起10年內不得贖回，發行之日起10年后發行人具有1次贖回權，若發行人未行使贖回權，可以適當提高混合資本債券的利率

　　B.混合資本債券到期時，如果發行人無力支付清償順序在該債券之前的債務或支付該債券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發行人可以延期支付該債券的本金和利息

　　C.當發行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后，先于股權資本

　　D.混合資本債券到期前，如果發行人核心資本充足率低于4%，發行人可以延期支付利息

　　40.關于債券特征論述正確的是( )。

　　A.債務人不履行債務時，債券投資不能收回

　　B.債券收益可以表現為利息收入、資本損益和再投資收益

　　C.債券在市場上轉讓因價格下跌而承受損失時，債券投資不能收回

　　D.債券具有償還性，因此債券投資一定能夠收回

　　41.關于保險公司次級定期債務描述正確的是( )。

　　A.其期限在5年以下(含5年)

　　B.保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債務本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息

　　C.本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本

　　D.募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權人可向法院申請對募集人實施破產清償

　　42.債券所規定的資金借貸雙方的權責關系主要有( )。

　　A.所借貸貨幣資金的數額

　　B.借貸的時間

　　C.在借貸時間內的資金成本或應有的補償

　　D.借貸貨幣資金的幣種

　　43.國際債券的投資者主要有( )。

　　A.各國政府

　　B.各種基金會

　　C.銀行或其他金融機構

　　D.工商財團和自然人

　　44.關于我國的國際債券描述正確的是( )。

　　A.1982年我國首次在國際市場發行國際債券

　　B.1993年，中國投資銀行被批準首次在境內發行外幣金融債券

　　C.1987年10月，財政部在德國法蘭克福發行了3億馬克的公募債券，這是我國經濟體制改革后政府首次在國外發行債券

　　D.2007年國家開發銀行和中國進出口銀行在國際市場各發行1期美元債券，發行額各為7億美元

　　45.《公司債券發行試點辦法》特別強化了對債券持有人權益的保護，主要是( )。

　　A.建立債券持有人會議制度，通過規定債券持有人會議的權利和會議召開程序等內容，讓債券持有人會議真正發揮投資者自我保護作用

　　B.強化發行債券的信息披露，要求公司及時、完整、準確地披露債券募集說明書，持續披露有關信息

　　C.引進債券受托管理人制度，要求債券受托管理人應當為債券持有人的最大利益行事，并不得與債券持有人存在利益沖突

　　D.強化參與公司債券市場運行的中介機構如保薦機構、信用評級機構、會計師事務所、律師事務所的責任，督促它們真正發揮市場中介的功能

　　46.我國利用國際債券市場籌集資金，發行的國際債券品種主要有( )。

　　A.金融債券

　　B.政府債券

　　C.可轉換公司債券

　　D.熊貓債券

　　47.依據計息方式劃分，歐洲債券市場包含的品種有( )。

　　A.浮動利率債券

　　B.固定利率債券

　　C.累進利率債券

　　D.延付息票債券

　　48.下面屬于公司債券的是( )。

　　A.企業債券

　　B.信用公司債券

　　C.不動產抵押公司債券

　　D.保險公司次級債務

　　49.政府債券的特征有( )。

　　A.收益穩定

　　B.流通性弱

　　C.安全性高

　　D.減稅待遇

　　50.下面對債券與股票的比較，正確的是( )。

　　A.總體而言，如果市場是有效的，則債券的平均收益率和股票的平均收益率會大體保持相對穩定的關系

　　B.債券是一種有期證券;股票是一種無期證券

　　C.發行股票和債券是都是公司追加資本的需要

　　D.債券和股票是虛擬資本，它們本身無價值，但又都是真實資本的代表

　　三、判斷題

　　1.可轉換公司債券兼有債權投資和股權投資的雙重優勢。 ( )

　　對　 錯

　　2.金融債券大多數可免除擔保，因為金融機構作為信用機構，本身就具有較高的信用。 ( )

　　對　 錯

　　3.具有中國特色的地方政府債券是以公司債券的形式發行地方政府債券。 ( )

　　對　 錯

　　4.我國1995年起實施的《中華人民共和國預算法》規定，地方政府不得發行地方政府債券(除法律和國務院另有規定外)，因此我國目前的政府債券僅限于中央政府債券。 ( )

　　對　 錯

　　5.實物債券是專指具有實物票券的債券.它與無實物票券的債券(如記賬式債券)相對應，而實物國債是指以某種商品實物為本位而發行的國債。 ( )

　　對　 錯

　　6.國債發行量大、品種多，是政府債券市場上最主要的融資和投資工具。 ( )

　　對　 錯

　　7.息票累積債券是指規定了票面利率，但債券持有人必須在債券到期時一次性獲得還本付息，存續期間沒有利息支付的債券，所以也常被稱為緩息債券。 ( )

　　對　 錯

　　8.記賬式國債是由財政部面向個人投資者、通過無紙化方式發行的、以電子記賬方式記錄債權并可以上市和流通轉讓的債券。 ( )

　　對　 錯

　　9.金融債券的發行主體是銀行或非銀行的金融機構。金融機構一般有雄厚的資金實力，信用度較高，通常被稱為金邊債券。 ( )

　　對　 錯

　　10.政府債券的主要用途是解決由政府投資的公共設施或重點建設項目的資金需要和彌補國家財政赤字。 ( )

　　對　 錯

　　11.在實際經濟活動中，債券收益可以表現為三種形式：一是利息收入，二是資本損益，三是再投資收益。 ( )

　　對　 錯

　　12.流動性首先取決于市場為轉讓所提供的便利程度;其次取決于債券在迅速轉變為貨幣時，是否在以貨幣計算的價值上蒙受損失。 ( )

　　對　 錯

　　13.一般來說，當未來市場利率趨于下降時，應選擇發行期限較長的債券。 ( )

　　對　 錯

　　14.附有出售選擇權條款的債券是指債券持有人具有在指定的日期內以票面價值將債券賣回給發行人的權利。 ( )

　　對　 錯

　　15.債券票面利率也稱實際利率，是債券年利息與債券票面價值的比率。 ( )

　　對　 錯

　　16.我國的憑證式國債在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現金，可以到原購買網點提前兌取。 ( )

　　對　 錯

　　17.憑證式債券的形式是債權人認購債券的一種收款憑證，也是債券發行人制定的標準格式的債券。 ( )

　　對　 錯

　　18.附有贖回選擇權條款的債券是指債券發行人具有在到期日之前買回全部或部分債券的權利。 ( )

　　對　 錯

　　19.附有交換條款的債券是指債券持有人具有按約定條件將債券與債券發行公司以外的其他公司的債券交換的選擇權。 ( )

　　對　 錯

　　20.按照附新股認股權和債券本身能否分開來劃分，附認股權證的公司債券有兩種類型：一種是可分離型，即債券與認股權可以分離，可獨立轉讓，即可分離交易的附認股權證公司債券;另一種是非分離型，即不能把認股權從債券上分離，認股權不能成為獨立買賣的對象。 ( )

　　對　 錯

　　21.可轉換公司債券在轉換前投資者不能得到利息收入，而且也不具有股東的權利。 ( )

　　對　 錯

　　22.雙貨幣債券是指以一種貨幣支付息票利息、以另一種不同的貨幣支付本金的債券。 ( )

　　對　 錯

　　23.外國債券受發行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。 ( )

　　對　 錯

　　24.龍債券的發行人來自亞洲、歐洲、北美洲和南美洲，投資者則來自歐洲的主要國家，而且他們都是債券發行的原始購買者。 ( )

　　對　 錯

　　25.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，但是不能使用復合貨幣單位。 ( )

　　對　 錯

　　26.歐洲債券的特點是債券發行者、債券發行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。 ( )

　　對　 錯

　　27.國際債券是一種跨國發行的債券，涉及至少3個或3個以上的國家。 ( )

　　對　 錯

　　28.外國債券的特點是債券發行人、債券的面值貨幣和發行市場同屬于一個國家。 ( )

　　對　 錯

　　29.我國的公司債券是指公司依照法定程序發行、約定在3年以上期限內還本付息的有價證券。 ( )

　　對　 錯

　　30.不動產抵押公司債券是抵押證券的一種，信用公司債券屬于無擔保證券范疇。 ( )

　　對　 錯

　　31.我國證券市場上同時存在企業債券和公司債券，它們在發行主體、監管機構以及規范的法規上差別不大。 ( )

　　對　 錯

　　32.2007年以來國家開發銀行、國家進出口銀行、農業發展銀行和華夏銀行等在銀行間債券市場所發行的浮息債券均選擇6個月Shibor作為基準利率。 ( )

　　對　 錯

　　33.按照現行規定，我國的混合資本債券到期前，如果發行人的核心資本充足率低于10%，發行人可以延期支付利息。 ( )

　　對　 錯

　　34.可轉換公司債券一般只有經股東大會的決議通過才能發行，而且在發行時，應在發行條款中規定轉換期限和轉換價格。 ( )

　　對　 錯

　　35.2003年，國家開發銀行在繼續發行可回售債券與可贖回債券的同時，又推出可掉期國債新品種。 ( )

　　對　 錯

　　36.1999年以后，我國金融債券的發行主體集中于政策性銀行，其中，以中國進出口銀行為主，金融債券已成為其籌措資金的主要方式。 ( )

　　對　 錯

　　37.收益公司債券與一般債券不同，其利息只在公司有盈利時才支付，即發行公司的利潤扣除各項固定支出后的余額用作債券利息的來源。 ( )

　　對　 錯

　　38.1999～2001年，國家開發銀行累計在銀行間債券市場發行債券達1萬多億元，是僅次于財政部的第二發債主體。 ( )

　　對　 錯

　　39.儲蓄國債(電子式)以電子記賬方式記錄債權，采取二級托管體制，由各承辦銀行總行和財政部統一管理，降低了由于投資者保管紙質債權憑證帶來的風險。 ( )

　　對　 錯

　　40.混合資本債券到期前，如果同時出現以下情況：最近1期經審計的資產負債表中盈余公積與未分配利潤之和為負，且最近12個月內未向普通股票股東支付現金紅利，則發行人必須延期支付利息。 ( )

　　對　 錯

　　41.在我國發行可交換債券的適用法規是《上市公司證券發行管理辦法》，可轉換債券的適用法規是《公司債券發行試點辦法》。 ( )

　　對　 錯

　　42.保證公司債券是以公司的不動產(如房屋、土地等)作抵押而發行的債券，是抵押證券的一種。 ( )

　　對　 錯

　　43.在我國，企業債券主要是以大型的企業為主發行的;公司債券的發行不限于大型企業，一些中型企業甚至小型企業符合一定法規標準的都有發行機會。 ( )

　　對　 錯

　　44.在歐美很多國家，由于商業銀行和其他金融機構多采用股份公司這種組織形式，所以這些金融機構發行的債券與公司債券一樣，一般歸類于公司債券。 ( )

　　對　 錯

　　45.非流通國債的發行對象只能是個人，故非流通國債有時被稱為儲蓄債券。 ( )

　　對　 錯

　　46.1994年我國面向個人發行的債種從單一型(無記名國庫券)逐步轉向多樣型(憑證式國債和記賬式國債等)。 ( )

　　對　 錯

　　47.2009年，在銀行間債券市場發行非銀行金融機構債券共8期225億元。 ( )

　　對　 錯

　　48.總體而言，如果市場是有效的，債券的平均利率和股票的平均收益率會大體保持相對穩定的關系，其差異反映了二者風險程度的差別。 ( )

　　對　 錯

　　49.債券和股票都在證券市場上交易，是各國證券市場的兩大支柱類交易工具。 ( )

　　對　 錯

　　50.20世紀60年代以前，只有投資銀行、投資公司之類的金融機構才發行金融債券，而商業銀行等金融機構一般不允許發行金融債券。 ( )

　　對　 錯

　　51.儲蓄國債(電子式)付息方式比較多樣，既有按年付息品種，也有利隨本清品種。 ( )

　　對　 錯

　　52.儲蓄國債(電子式)是指財政部面向境內中國公民儲蓄類資金發行的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。目前，儲蓄國債(電子式)通過政策性銀行面向個人投資者銷售。 ( )

　　對　 錯

　　53.通常零息債券以低于面值的價格發行和交易，債券持有人以買賣(到期贖回)價差的方式取得債券利息。 ( )

　　對　 錯

　　54.按債券形態分類，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券。 ( )

　　對　 錯

　　55.我國記賬式國債的發行分為證券交易所市場發行、銀行間債券市場發行以及同時在銀行間債券市場和交易所市場發行(又稱為跨市場發行)3種情況。 ( )

　　對　 錯

　　56.歐洲債券是在20世紀60年代初期隨著歐洲貨幣市場的形成而出現和發展起來的。 ( )

　　對　 錯

　　57.政府債券的發行主體是政府機構(如中央銀行)，它是指政府財政部門或其他代理機構為籌集資金，以政府名義發行的、承諾在一定時期支付利息和到期還本的債務憑證。 ( )

　　對　 錯

　　答案部分

　　一、單項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P77。

　　【答疑編號10079085】

　　2.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P77、78。

　　【答疑編號10079086】

　　3.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P81。

　　【答疑編號10079087】

　　4.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　【答疑編號10079088】

　　5.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P84。

　　【答疑編號10079089】

　　6.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P84。

　　【答疑編號10079090】

　　7.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P80。

　　【答疑編號10079091】

　　8.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P78。

　　【答疑編號10079092】

　　9.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P83。

　　【答疑編號10079093】

　　10.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P86。

　　【答疑編號10079094】

　　11.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P87。

　　【答疑編號10079095】

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P86。

　　【答疑編號10079096】

　　13.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P88。

　　【答疑編號10079097】

　　14.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P89。

　　【答疑編號10079098】

　　15.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P93。

　　【答疑編號10079099】

　　16.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P77。

　　【答疑編號10079119】

　　17.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P110。

　　【答疑編號10079118】

　　18.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P114。

　　【答疑編號10079117】

　　19.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P112。

　　【答疑編號10079116】

　　20.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P105。

　　【答疑編號10079115】

　　21.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P103。

　　【答疑編號10079114】

　　22.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P112。

　　【答疑編號10079113】

　　23.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　【答疑編號10079112】

　　24.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　【答疑編號10079111】

　　25.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P107。

　　【答疑編號10079110】

　　26.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　【答疑編號10079109】

　　27.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P98。

　　【答疑編號10079108】

　　28.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　【答疑編號10079107】

　　29.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P106。

　　【答疑編號10079106】

　　30.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P100。

　　【答疑編號10079105】

　　31.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P106。

　　【答疑編號10079104】

　　32.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P100。

　　【答疑編號10079103】

　　33.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P97。

　　【答疑編號10079102】

　　34.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P96。

　　【答疑編號10079101】

　　35.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P88。

　　【答疑編號10079100】

　　36.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P90。

　　【答疑編號10079132】

　　37.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P94。

　　【答疑編號10079131】

　　38.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P110。

　　【答疑編號10079130】

　　39.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P88。

　　【答疑編號10079129】

　　40.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　【答疑編號10079128】

　　41.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P91。

　　【答疑編號10079127】

　　42.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P90。

　　【答疑編號10079126】

　　43.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P85。

　　【答疑編號10079125】

　　44.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　【答疑編號10079124】

　　45.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P82、83。

　　【答疑編號10079123】

　　46.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P97。

　　【答疑編號10079122】

　　47.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　【答疑編號10079121】

　　48.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　【答疑編號10079120】

　　二、不定項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P80。

　　【答疑編號10079139】

　　2.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P87。

　　【答疑編號10079138】

　　3.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P81。

　　【答疑編號10079137】

　　4.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P82。

　　【答疑編號10079136】

　　5.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　【答疑編號10079135】

　　6.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P78。

　　【答疑編號10079134】

　　7.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P78。

　　【答疑編號10079133】

　　8.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　【答疑編號10079161】

　　9.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　【答疑編號10079159】

　　10.

　　【正確答案】：BD

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　【答疑編號10079158】

　　11.

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：參見教材P110。

　　【答疑編號10079156】

　　12.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P110。

　　【答疑編號10079155】

　　13.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P115。

　　【答疑編號10079154】

　　14.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　【答疑編號10079153】

　　15.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　【答疑編號10079152】

　　16.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P107。

　　【答疑編號10079151】

　　17.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P103。

　　【答疑編號10079150】

　　18.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　【答疑編號10079149】

　　19.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　【答疑編號10079148】

　　20.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P96。

　　【答疑編號10079147】

　　21.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P95。

　　【答疑編號10079146】

　　22.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P90。

　　【答疑編號10079145】

　　23.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P87。

　　【答疑編號10079144】

　　24.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P88。

　　【答疑編號10079143】

　　25.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P83。

　　【答疑編號10079142】

　　26.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P86。

　　【答疑編號10079141】

　　27.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P81。

　　【答疑編號10079140】

　　28.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P84。

　　【答疑編號10079203】

　　29.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P77。

　　【答疑編號10079201】

　　30.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P108。

　　【答疑編號10079199】

　　31.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P103。

　　【答疑編號10079197】

　　32.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P77。

　　【答疑編號10079196】

　　33.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P81。

　　【答疑編號10079194】

　　34.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P92。

　　【答疑編號10079191】

　　35.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P91。

　　【答疑編號10079190】

　　36.

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：參見教材P90。

　　【答疑編號10079188】

　　37.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P92。

　　【答疑編號10079186】

　　38.

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：參見教材P98。

　　【答疑編號10079184】

　　39.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P98。

　　【答疑編號10079182】

　　40.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P80。

　　【答疑編號10079180】

　　41.

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：參見教材P99。

　　【答疑編號10079175】

　　42.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P77。

　　【答疑編號10079174】

　　43.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　【答疑編號10079171】

　　44.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P114。

　　【答疑編號10079169】

　　45.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P107。

　　【答疑編號10079167】

　　46.

　　【正確答案】：ABC

　　【答案解析】：參見教材P114。

　　【答疑編號10079166】

　　47.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　48.

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　49.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P86。

　　50.

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：參見教材P84。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P102。

　　2.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P101。

　　.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P95。

　　4.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P95。

　　5.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P83。

　　6.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P87。

　　7.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P83。 【答疑編號10079228】

　　8.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P90。

　　9.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P82。

　　10.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P86。

　　11.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P81。

　　12.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P81。 13.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　14.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P80。

　　15.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P79。

　　16.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P83。

　　17.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P83。

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P80。

　　19.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P80。 【答疑編號10079259】

　　20.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P102。

　　21.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P102。 【答疑編號10079257】

　　22.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　23.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　24.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P112。

　　25.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　26.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P111。

　　27.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P109。

　　28.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P110。

　　29.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P106。

　　30.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P101。

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