知識點:基金當事人。(單選、判斷)
一、基金份額持有人 是基金的出資人、基金資產的所有者和基金投資回報的受益人。基本權利包括對基金收益的享有權、對基金份額的轉讓權和在一定程度上對基金經營決策的參與權。我國規定,下列事項應通過召開基金份額持有人大會審議決定(多選):
提前終止基金合同;基金擴募或者延長基金合同期限;轉換基金運作方式;提高基金管理人、托管人的報酬標準;更換基金管理人、托管人;合同約定其他事項。基金份額持有人大會由基金管理人召集;基金管理人未按規定召集或不能召集時,由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會,而基金管理人、托管人都不召集的,持有人有權自行召集。
二、基金管理人是負責基金發起設立與經營管理的專業性機構。
基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。基金管理人作為受托人,必須履行“誠信義務”。基金管理人的目標函數是受益人利益的最大化。
設立基金管理公司,應具備以下條件并經證監會批準(多選):
有符合的章程;注冊資本不低于1億元人民幣,且為實繳貨幣資本;主要股東最近三年沒有違法記錄,注冊資本不低于三億元;取得基金從業資格人員達到法定人數;有符合要求的設施;完善的制度等。基金管理人職責。
有下列情形之一的,管理人職責終止(多選):
被依法取消基金管理資格;被基金份額持有人大會解任;依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等。
三、托管人基金托管人對基金管理機構的投資操作進行監督和保管基金資產。如美國1940年《投資公司法》。是基金持有人權益的代表,通常由商業銀行或信托投資公司擔任。我國規定,基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任。
申請取得基金托管資格應具備:凈資產和資本充足率符合規定;設有專門的基金托管部門等。基金托管人職責有下列情形之一的,托管人職責終止:同基金管理人。當事人之間的關系。持有人同管理人是委托人、受益人與受托人的關系,也是所有者和經營者之間的關系。管理人與托管人是相互制衡的關系。持有人與托管人是委托與受托的關系。
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