知識(shí)點(diǎn)四、信息披露的事務(wù)管理

　　(一)信息披露事務(wù)管理制度。

　　上市公司應(yīng)當(dāng)指定信息披露事務(wù)管理制度，此制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。(具體內(nèi)容P192)

　　(二)上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)秘書，作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。P206

　　1.上市公司在履行信息披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)指派董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表或者代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員負(fù)責(zé)與交易所聯(lián)系，辦理信息披露與股權(quán)管理事務(wù)。

　　2.董事會(huì)秘書為上市公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集上市公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。董事會(huì)秘書有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。

　　3.上市公司董事會(huì)秘書空缺期間(單選)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定1名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。董事會(huì)秘書空缺期間超過三個(gè)月之后，董事長應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司正式聘任董事會(huì)秘書。　

　　4.上市公司在聘任董事會(huì)秘書的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)聘任證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)。證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)經(jīng)過交易所的董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)并取得董事會(huì)秘書資格證書。

　　(三)信息披露的監(jiān)督管理和法律責(zé)任

　　1.中國證監(jiān)會(huì)依法對(duì)信息披露文件及公告的情況、信息披露事務(wù)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)上市公司控股股東、實(shí)際控制人和信息披露義務(wù)人的行為進(jìn)行監(jiān)督。

　　2.證券交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司及其他信息披露義務(wù)人披露信息進(jìn)行監(jiān)督，督促其依法及時(shí)、準(zhǔn)確地披露信息，對(duì)證券及其衍生品種交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

　　3.中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)金融、房地產(chǎn)等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。

　　4.為信息披露出具文件的保薦人或證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其人員有違規(guī)行為時(shí)， 中國證監(jiān)會(huì)可采取下列措施：責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、記入誠信檔案;甚至行政處罰和追究刑事責(zé)任。P194

　　5.上市公司及其他信息披露義務(wù)人違反信息披露的相關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人采取市場禁入措施，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　【例題1·單選題】上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立(C　)，作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。

　　A.董事

　　B.董事長

　　C.董事會(huì)秘書

　　D.證券事務(wù)代表