知識點四、保薦機構(主承銷商)的盡職調查盡職調查是保薦機構(主承銷商)徹底了解發行人各方面情況、設計發行方案、成功銷售股票以及明確保薦機構(主承銷商)責任范圍的基礎和前提，具有重要意義。　(一)提交發行申請文件前的盡職調查(大部分盡調工作集中在這個階段)　P236至少達到三個目的：1.充分了解發行人的經營狀況及面臨的風險。2.有充分理由確信發行人符合《證券法》等法律法規及證監會的發行條件。3.確信發行人申請文件和公開募集文件真實、完整、準確。(二)持續盡職調查責任的履行1.發審會前重大事項的調查P237發生對發行新股的法定條件、價格、或者對投資者的投資決策可能產生重大影響的事項，保薦機構應當在兩個工作日內向證監會遞交書面說明。2.發審會后重大事項的調查P237公開發行證券(非公開發行)的，封卷后至刊登募集說明書期間(發審會后至發行前期間)，如果發行人公布了新的定期報告、重大事項臨時公告或者調整盈利預測，發行人、保薦機構(主承銷商)、律師應在5個工作日內向證監會報送重大事項說明或專業意見以及修改后的募集說明書，涉及會計師新出具專業報告的，會計師也要出具會后重大事項專業意見。

　　3.招股說明書刊登前一工作日的核查驗證事項P238～239核查擬刊登招股說明書或招股意向書與封卷稿是否存在差異，保薦人及相關專業中介機構應當出具聲明或者承諾。4.上市前重大事項的調查P2395.持續督導P239主板及中小板上市公司發行新股的，持續督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度。持續督導的期間自證券上市之日起計算;創業板的，持續督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度。持續督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦機構應當繼續完成。保薦機構應當自持續督導工作結束后10個工作日內向證監會、證券交易所報送“保薦總結書”。