查看匯總：2015證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》必背干貨匯總

　　上市公司---發(fā)行新股

　　公開發(fā)行

　　公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;

　　最近36個月內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會的行政處罰;

　　12個月內(nèi)未收到過交易所的公開譴責(zé);

　　最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保;

　　最近3個會計年度連續(xù)盈利;

　　高級人和核心人員最近12個月內(nèi)沒有發(fā)生重大變化;最近24個月內(nèi)曾經(jīng)公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形;

　　最近3年及1期財務(wù)報表未被出具保留意見等;

　　最近3年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提充分合理;

　　最近3年以現(xiàn)金方式累積分被的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%;

　　最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為。

　　(1)配股的特別規(guī)定：擬配股數(shù)量不超過本次配股前股本總額的30%，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)股的股東

　　(2)公開增發(fā)的特別規(guī)定：最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%;發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

　　上市公司---發(fā)行新股

　　非公開發(fā)行股票

　　(1)發(fā)行對象不超過10名;

　　(2)發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%。=定價基準(zhǔn)日前20個交易日股票交易總額÷定價基準(zhǔn)日前20個交易日股票交易總量

　　(3)認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓(控股股東，實(shí)際控制人，通過認(rèn)股本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者，董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者);除了括號里的發(fā)行對象，其余發(fā)行對象認(rèn)購的股份發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　(4)最近36個月內(nèi)未收到過中國證監(jiān)會的行政處罰;

　　12個月內(nèi)未收到過交易所的公開譴責(zé);

　　最近1年及1期財務(wù)報表未被出具保留意見等(相比較于公開發(fā)行股票來說要寬一些);

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信，獲取考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫【手機(jī)題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2012-2014年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　2015考試大綱 | 考試吧策劃：2015年7月證券改革解讀及應(yīng)對策略

　　2015年證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識》重點(diǎn)詳解匯總| 2015證券報名時間

　　證券從業(yè)考試制度改革有關(guān)問題通知| 2015年10月證券從業(yè)資格考試報名入口