查看匯總：2014年證券從業資格考試《證券交易》章節要點解析匯總

　　第七章資產管理業務

　　第四節　集合資產管理業務

　　要點十四

　　一、集合資產管理業務運作的基本規范

　　(一)內控制度

　　1.對集合資產管理業務實行集中統一管理，建立嚴格的業務隔離制度。

　　2.建立集合資產管理計劃投資主辦人員制度。

　　3.嚴格執行相關會計制度的要求。

　　(二)推廣安排(教材共7點，重點是l、3、4點)

　　1.證券公司可以自行推廣集合資產管理計劃，也可以委托證券公司的客戶資金存管的指定商業銀行代理推廣集合資產管理計劃，并簽訂書面代理推廣協議。

　　3.嚴禁通過報刊、電視、廣播及其他公共媒體推廣集合資產管理計劃。

　　4.證券公司、推廣機構應當保證每一份集合資產管理合同的金額不得低于《試行辦法》規定的最低金額，并防止客戶非法匯集他人資金參與集合資產管理計劃。

　　(三)投資風險承擔和證券公司資金參與

　　(四)登記、托管與結算

　　(五)席位

　　1.集合資產管理計劃資產中的債券，不得用于回購。

　　2.上海證券交易所規定：單個會員管理的多個集合資產管理計劃由同一托管機構托管的，可以共用一個專用交易單元。

　　3.深圳證券交易所規定：一個集合資產管理計劃應當使用l個專用交易單元;單個會員管理的由同一托管機構托管的所有集合資產管理計劃應當使用同一個專用交易單元。

　　(六)投資組合

　　1.證券公司應當在集合資產管理計劃開始投資

　　運作之日起6個月內，使集合資產管理計劃的投資組合比例符合集合資產管理合同的約定。

　　2.因證券市場波動、投資對象合并、集合資產管理計劃規模變動等外部因素致使集合資產管理計劃的組合投資比例不符合集合資產管理合同約定的，證券公司應當在l0個工作日內進行調整。

　　集合資產管理計劃申購新股，不設申購上限，但所申報的金額不得超過該計劃的總資產，所申報的數量不得超過擬發行股票公司本次發行股票的總量。

　　(七)流動性要求

　　證券公司應當根據集合資產管理計劃的情況，保持適當比例的現金、到期日在1年以內的政府債券或者其他高流動性短期金融工具，以備支付客戶的分紅或退出款項。

　　(八)信息披露與報告

　　(九)費用

　　1.集合資產管理計劃推廣期間的費用，不得從集合資產管理計劃資產中列支。

　　2.集合資產管理計劃運作期間發生的費用，可以在集合資產管理計劃中列支，但應當在集合資產管理合同中做出明確的約定。

　　【例題9·單選題】

　　上海證券交易所規定，集合資產管理計劃開始投資運作后，應通過會籍辦理系統，在每月前5個工作日內，向上海證券交易所提供(　　)。

　　A.上月資產市值

　　B.上月資產凈值

　　C.上月瓷產總值

　　D.上月資產平均值

　　【答案】B

　　二、設立集合資產管理計劃的備案與批準程序

　　(一)申報

　　(二)受理

　　(三)審核

　　三、集合資產管理計劃說明書

　　四、集合資產管理合同

　　集合資產管理合同由證券公司、資產托管機構與單個客戶三方簽署。

　　要點十五

　　五、集合資產管理業務中證券公司及客戶的權利與義務

　　(一)客戶的權利

　　1.除合同另有規定外，按投入資金占集合資產計劃資產凈值的比例分享投資收益。

　　2.根據集合資產管理合同的約定，參與和退出集合資產管理計劃。

　　3.知情的權利。

　　(二)客戶的義務

　　1.按合同約定承擔投資風險。

　　2.保證委托資產來源及用途的合法性。

　　3.不得非法匯集他人資金參與集合資產管理計劃。

　　4.不得轉讓有關集合資產管理合同或所持集合資產管理計劃的份額。

　　5.按照合同的約定支付管理費、托管費及其他費用。

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