五、收費模式與申購份額、贖回金額的確定

　　(一)收費模式與申購費率

　　基金管理人辦理開放式基金份額的申購，可以收取申購費，但申購費率不得超過申購金額的5%。認購費和申購費可以在基金份額發售或者申購時收取，也可以在贖回時從贖回金額中扣除。

　　基金管理人辦理開放式基金份額的贖回，應當收取贖回費，但中國證監會另有規定的除外。贖回費率不得超過基金份額贖回金額的5%。贖回費在扣除手續費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產。

　　基金管理人可以根據投資者的認購金額、申購金額的數量適用不同的認購、申購費率標準。

　　與基金份額的認購類似，在基金份額的申購上，也存在前端收費模式與后端收費模式兩種收費模式。

　　凈申購金額=申購金額/(1+申購費率)

　　申購費用=凈申購金額×申購費率

　　申購份額=凈申購金額/申購當日基金單位凈值

　　(二)贖回金額的確定

　　贖回金額=贖回總額-贖回費用

　　贖回總額=贖回數量×贖回日基金份額凈值

　　贖回費用=贖回總額×贖回費率

　　贖回費率一般按持有時間的長短分級設置。持有時間越長，適用的贖回費率越低。

　　實行后端收費的基金，還應扣除后端認購、申購費，才是投資者最終得到的贖回金額，即：

　　贖回金額=贖回總額-后端收費金額-贖回費用

　　(三)貨幣市場基金的手續費

　　貨幣市場基金費用較低，通常申購、贖回費率為零。一般地，貨幣型基金從基金財產中計提不高于2.5‰的比例的銷售服務費，用于基金的持續銷售和給基金份額持有人提供服務。

　　六、申購、贖回款項的支付

　　申購采用全額交款方式。若資金在規定時間內未全額到賬，則申購不成功;申購不成功或無效，款項將退回投資者賬戶。

　　贖回款項在自受理基金投資者有效贖回申請之日起7個工作日內劃至贖回人資金賬戶。

　　QDII: T+10日內支付贖回款項。

　　七、申購、贖回的登記

　　投資者申購基金成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理增加權益的登記手續;投資者自T+2日起有權贖回該部分基金份額。投資者贖回基金份額成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理扣除權益的登記手續。

　　QDII: T日申請， T+2日基金公司確認， T+3日投資者可查詢結果。

　　基金管理人可以在法律法規允許的范圍內，對注冊登記辦理時間進行調整，并最遲于開始實施前3個工作日在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告。

　　八、巨額贖回的認定及處理方式

　　(一)巨額贖回的認定

　　單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。單個開放日的凈贖回申請，是指該基金的贖回申請加上基金轉換中該基金的轉出申請之和，扣除當日發生的該基金申購申請及基金轉換中該基金的轉入申請之和后得到的余額。

　　(二)巨額贖回的處理方式

　　出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回。

　　1.接受全額贖回

　　當基金管理人認為有能力兌付投資者的全部贖回申請時，按正常贖回程序執行。

　　2.部分延期贖回

　　基金管理人在當日接受贖回比率不低于上一日基金總份額10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理。未受理部分除投資者在提交贖回申請時選擇將當日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦理。轉入下一開放日的贖回申請不享有贖回優先權，并將以下一個開放日的基金份額凈值為基準計算贖回金額。