【案例四】中國商業銀行面臨的風險有以下特點

　　(1)風險的傳統性。中國目前的社會融資體制還是以間接融資為主，銀行以傳統信貸業務為主，因此，商業銀行風險主要還是傳統的信貸風險。

　　(2)風險的體制性。從中國商業銀行風險的種種表現來看，既有傳統體制下金融運作不適應市場經濟新形勢而導致的風險，又有新體制不成熟、不完善而導致的風險。既有雙重碰撞、摩擦造成的風險，又有體制改革中失誤形成的風險。風險的體制性特點決定了防范和化解商業銀行金融風險的根本出路在于深化改革。

　　(3)風險的隱蔽性。當前中國金融風險具有很大的隱蔽性：1)因為10多年來我國經濟一直處在調整增長階段，不良貸款問題被老借款的不斷展期和不斷新增的大量借款所掩蓋;2)由于我國金融機構是以國有制為主體，有國家信用支撐，居民不擔心金融機構會出現支付危機;3)中國居民收水平近年提高較快，儲蓄傾向很高，城鄉居民儲蓄存款年增長幅度都在35%以上，使銀行有較充足的資金來源;4)中國已建立中央銀行制度，商業銀行一旦發生支付困難，中央銀行為穩定金融，總是以最后貸款人的身份提供再貸款，補充其頭寸，盡可能避免清償風險的出現。

　　[記憶]隱蔽在傳統體制中

　　[說明]此例無需歸納，因為原文已經歸納好了!我們把這三個詞組合成了一句話(是不是有點象詩?)，只要有利于記憶，有什么不敢想的呢?!

　　【案例五】利率總水平的決定因素

　　(1)馬克思的利率決定理論。在正常情況下，利率水平應介于零和平均利潤率之間。馬克思的利率決定理論也因此被稱為平均利潤決定理論。

　　(2)影響利率總水平的其他因素。除此之外，還要考慮資金供求狀況、企業承受能力、國家產業政策等經濟政策、銀行經營成本、社會經濟運行周期、預期價格變動率、歷史利率水平、國際利率水平、匯率等因素。

　　(3)資金供求狀況。借貸資金供求狀況的變動是影響市場利率變動的直接因素，資金供應增加、需求減少，市場利率下降的壓力增加;資金供應減少、需求增加，市場利率向上的壓力增加。

　　(4)企業承受能力。我國銀行貸款的主要對象是國有企業，因此銀行利率水平的決定是以國有企業的整體經濟效益為基礎的。

　　(5)國家產業政策等經濟政策。

　　(6)銀行經營成本。一般來說，銀行經營成本越高，貸款的利率也就越高。

　　(7)社會經濟運行周期。經濟繁榮時期，利率相對較高，反之則較低。

　　(8)預期價格變動率。比如，當貸款人預期價格水平將上升、從而名義利率也將上升，會盡量減少長期貸放，而借款人預期價格水平將上升時，就會盡量要求增加長期借款，導致長期借貸供不應求，借貸利率上升。

　　(9)歷史利率水平。一般來說，一國的價格體系，包括利率體系是具有歷史繼承性的，當前的利率水平是歷史利率水平在新的經濟條件下的延續。1999年6月10日，人民銀行繼續1996年以來的利率政策，第7次下調了存貸款利率，使我國名義利率水平創出了建國以來的歷史新低。

　　(10)國際利率水平。在當今世界經濟一體化的背景下，國際利率水平對本國利率水平有著重要的影響。國際利率水平若走低，也會對本國利率產生向下走的壓力。

　　(11)匯率。比如說，如果人民幣對外貶值(或者說人民幣匯率下降)，會使我國的國際收支向順差的方向轉化，這樣導致外匯收大于支，央行要投放更多的人民幣購買外匯，市場人民幣供應增加，于是導致人民幣利率下降。

　　[記憶]

　　平均利潤率資金供求(最重要)

　　國家(政策)銀行(成本)企業(承受能力)(概念排列非常有序)

　　古　：歷史水平今中：經濟周期將來：價格預期外　：匯率國際利率水平(二率)

　　[說明]此例要點多，信息量大!如此處理，效率是不是激增?!此例能充分展示“歸分法”的威力!死記硬背會浪費我們太多的青春!用歸分記憶法，讓青春飛起來!此外，我們還有個意外的收獲：一直感覺很順口的“古今中外”原來不很完美，它在時間上還少了個將來，呵呵!

　　【案例六】同業拆借的特點

　　同業拆借是指金融機構之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調劑準備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。

　　(1)同業性。同業拆借純粹是一種金融機構同業之間的資金融通行為，具有明顯的同業性。

　　(2)短期性。在我國，中央銀行明確規定：同城同業拆借最長為7天，異地拆借最長不超過4個月。可見，同業拆借是一種短期資金借貸行為。

　　(3)協商性。無論是拆借額度，還是拆借利率、期限、方式等，都是由拆出、拆入雙方按照平等、互利的原則，自主協商成交的，借貸雙方完全處于一種平等的地位，任何單位和個人都不能強制成交。

　　(4)利率低。由于其參與者均是金融機構，信譽度比一般放款對象高，而且期限又短，所以利率水平比較低。

　　(5)不繳法定存款準備金。同業拆借是銀行超額準備金的借貸。超額準備金是銀行總準備金減去法定準備金后的余額，從拆入行來講，同業拆借是為了彌補準備金的臨時性不足，它本身并不要求繳存法定準備金。因此，與存款相比，同業拆借資金的利用率更高。

　　[記憶]

　　同業：同業性協商性(因果) 拆： 短期性利率低(因果) 借： 不繳法定存款準備金

　　[說明]此題5大要點本來排列比較雜亂，但處理之后，面貌就不一般了!其中第一組，用“同業”來統領，它是同業拆借的第一個元素，組內兩要點邏輯十分明了：因為我們是同業，是同行，我們的地位是平等的，誰也不能強迫誰，所以有了“協商性”;第二組，由于“拆借”的“拆”就是“拆東墻補西墻”的意思，所以題中應有之意就是“期限短”;因為期限短，所以利率低(第四點解釋里已明確指出了這層因果關系);最后一組，從“借”可以很容易推出“不繳法定存款準備金”這個要點：存款準備金是銀行吸收存款時向央行繳納的，現在是借款，不是吸收存款，而且借的也是別的銀行的超額準備金，當然就不用向央行繳納存款準備金了!

　　如此處理，太好記了!同業拆借的特點就是“同業”“拆”“借”呀!此題是不是幾分鐘就可以搞定?想遺忘是不是很困難?如果這題答不上來，是不是該找我“談一下人生觀”?人生是不是真的可以很精彩?呵呵!每個要點之后的大段解釋，根本沒有必要背記，理解即可，考試時用自己的語言闡述。此例精妙，堪稱絕唱!