二、不定項選擇題

　　6、下列各項中，(　　)屬于基金首次募集披露的信息。

　　A、基金份額上市交易公告書

　　B、基金合同

　　C、基金年度報告

　　D、基金份額發售公告

　　正確答案:BD

　　解題思路：首次募集信息披露主要包括基金份額發售前至基金合同生效期間進行的信息披露。在基金份額發售前，基金管理人需要編制并披露招募說明書、基金合同、托管協議、基金份額發售公告等文件。AC兩項均屬于基金運作信息披露文件。

　　7、對基金經理操作風格的考察要點有(　　)。

　　A、基金經理持股集中度情況

　　B、基金股票周轉率情況

　　C、基金經理行業偏好情況

　　D、基金經理投資哲學

　　正確答案:ABC

　　解題思路：除ABC三項外，對基金經理操作風格的考察要點還包括基金經理對凈值波動的控制情況。D項屬于對基金經理投資理念的考察要點。

　　8、下列行為中，屬于基金銷售機構基金銷售活動禁止行為的有(　　)。

　　A、以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平

　　B、采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金

　　C、募集期間對認購費用打折

　　D、擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，或通過先收后返、財務處理等方式變相降低收費標準

　　正確答案:ABCD

　　解題思路：除ABCD四項外，基金銷售機構在基金銷售活動中，還不得有下列行為：①在簽訂銷售協議或銷售基金的活動中進行商業賄賂;②其他違反法律、行政法規的規定，擾亂行業競爭秩序的行為。

　　9、金融衍生工具按其自身交易的方法和特點，可以分為(　　)。

　　A、金融期權

　　B、金融期貨

　　C、金融遠期合約

　　D、結構化金融衍生工具

　　正確答案:ABCD

　　解題思路：金融衍生工具從其自身交易的方法和特點，可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換和結構化金融衍生工具。

　　10、對(　　)申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業稅。

　　A、銀行

　　B、個人

　　C、非金融機構

　　D、保險公司

　　正確答案:BC

　　解題思路：金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)申購和贖回基金份額的差價收入征收營業稅，個人和非金融機構申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業稅。

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