76(單選題)下列關(guān)于機(jī)構(gòu)法人投資基金稅收的表述，正確的是()。

　　A對機(jī)構(gòu)買賣基金份額征收花印花稅 B對非金融機(jī)構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅 C對機(jī)構(gòu)從基金分配中獲得的收入征收企業(yè)所得稅 D對金融機(jī)構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅

　　解析：正確答案”D“，

　　①企業(yè)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅;②金融機(jī)構(gòu)(包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu))買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅，非金融機(jī)構(gòu)買賣基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅;③企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

　　77(單選題)基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)不包括()。

　　A代理發(fā)放紅利 B建立并保管基金份額持有人名冊 C負(fù)責(zé)基金份額的登記 D建立完善的基金份額持有人資金的存取程序和授權(quán)審批制度

　　解析：正確答案”D“，

　　基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶;②負(fù)責(zé)基金份額的登記;③基金交易確認(rèn);④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊;⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

　　78(單選題)下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險特點的是()。

　　A大多數(shù)資產(chǎn)價格變動方向往往是相同的 B無法通過分散化投資來回避 C可以通過分散化投資來回避 D由同一個因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價格變動

　　解析：正確答案”C“，

　　系統(tǒng)性風(fēng)險具有以下幾個特點：由同一個因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價格變動，大多數(shù)資產(chǎn)價格變動方向往往是相同的，無法通過分散化投資來回避。

　　79(單選題)我國提供基金評價業(yè)務(wù)的公司不包括()。

　　A晨星公司 B海通證券 C招商證券 D招商銀行

　　解析：正確答案”D“，

　　我國提供基金評價業(yè)務(wù)的公司主要有晨星公司、銀河證券、海通證券、招商證券、上海證券等。

　　80(單選題)下列關(guān)于做市商的表述，不正確的是()。

　　A報價驅(qū)動中，最為重要的角色就是做市商，因此報價驅(qū)動市場也被稱為做市商制度 B做市商的利潤來源于買賣差價，如果證券差價小但交易頻繁，做市商無法賺取利潤 C做市商通常由具備一定實力和信譽(yù)的證券投資法人承擔(dān)，本身擁有大量可交易證券，買賣雙方均直接與做市商交易，而買賣價格則由做市商報出 D當(dāng)接到投資者賣出某種證券的報價時，做市商以自有資金買入;當(dāng)接到投資者購買某種證券的報價時，做市商用其自由證券賣出

　　解析：正確答案”B“，

　　雖然做市商的利潤來源于買賣差價，但如果買賣差價太大，做市商將很難促成交易，從而失去賺取差價的機(jī)會。另外，如果證券差價小但交易頻繁，做市商仍可以賺取利潤。

　　81(單選題)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取()監(jiān)管措施，確保投資者的合法權(quán)益。

　　A保護(hù)客戶資產(chǎn) B提供自發(fā)性協(xié)助 C對證券投資基金管理人進(jìn)行實地檢查 D以上都正確

　　解析：正確答案”A“，

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取以下監(jiān)管措施，確保投資者的合法權(quán)益：①向投資者充分披露有關(guān)信息;②保護(hù)客戶資產(chǎn);③公平、準(zhǔn)確地進(jìn)行資產(chǎn)評估和定價;④證券投資基金的份額贖回。

　　82(單選題)我們通常用()表示證券i和證券j的收益回報率之間的相關(guān)系數(shù)。

　　Aρij Bαij Cβij Dγij

　　解析：正確答案”A“，

　　我們通常用ρij表示證券i和證券j的收益回報率之間的相關(guān)系數(shù)。

　　83(單選題)1985年12月20日，歐盟委員會通過了()，標(biāo)志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發(fā)展。

　　AUCITS指令 BAIFMD指令 C《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》 D《集合投資計劃治理白皮書》

　　解析：正確答案”A“，

　　1985年12月20日，歐盟委員會通過了《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計劃指令》(UCITS指令)，標(biāo)志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發(fā)展。

　　84(單選題)關(guān)于UCITS基金的核準(zhǔn)，下列說法錯誤的是()。

　　AUCITS基金必須獲取其所在國監(jiān)管機(jī)關(guān)的核準(zhǔn)方可開展業(yè)務(wù) B基金管理人、托管人、基金規(guī)則及基金章程的改變均要獲得監(jiān)管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn) C對于單位信托而言，要核準(zhǔn)基金章程和基金托管人 D基金管理公司只能從事基金管理業(yè)務(wù)

　　解析：正確答案”C“，

　　對于單位信托而言，要求核準(zhǔn)基金管理人、基金托管人和基金規(guī)則;對于公司型基金，則要核準(zhǔn)基金章程和基金托管人。

　　85(單選題)在一國監(jiān)管體系下注冊的基金，不需要在另一個國家或地區(qū)都進(jìn)行注冊，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金是()。

　　AQFII BQDII C滬港通 D基金互認(rèn)

　　解析：正確答案”D“，

　　基金互認(rèn)，是指在一國監(jiān)管體系下注冊的基金，不需要在另一個國家或地區(qū)都進(jìn)行注冊，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金。

　　86(單選題)目前保本基金普遍采用基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險策略，常用的是()。

　　AOBPI策略 BTIPP策略 CCPPI策略 DVPPI策略

　　解析：正確答案”C“，

　　目前保本基金普遍采用基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險策，常用的是CPPI策。

　　87(單選題)基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存交易時段客戶交易區(qū)的監(jiān)控錄像資料，保存期限不得少于()。

　　A6個月 B1年 C3年 D5年

　　解析：正確答案”A“，

　　基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存交易時段客戶交易區(qū)的監(jiān)控錄像資料，保存期限不得少于6個月。

　　88(單選題)一直UCITS基金投資于同一機(jī)構(gòu)發(fā)型的貨幣市場工具、銀行存款或OTC衍生產(chǎn)品的資產(chǎn)總值不能超過基金資產(chǎn)的()。

　　A0.05 B0.1 C0.2 D0.3

　　解析：正確答案”C“，

　　一直UCITS基金投資于同一機(jī)構(gòu)發(fā)型的貨幣市場工具、銀行存款或OTC衍生產(chǎn)品的資產(chǎn)總值不能超過基金資產(chǎn)的20%。

　　89(單選題)假設(shè)某基金在2012年12月3日的單位凈值為1.4848元，2013年9月1日的單位凈值為1.7886元。期間該基金曾于2013年2月28日每份額派發(fā)紅利0.275元。該基金2013年2月27日(除息日前一天)的單位凈值為1.8976元，則該基金在這段時間內(nèi)的時間加權(quán)收益率為()。

　　A0.4087 B0.4807 C0.4708 D0.487

　　解析：正確答案”A“，

　　R={(1.8976-1.7886)/.[1.4848/(1.8976-0.275)]-1}*100%=40.87%。

　　90(單選題)每個合格投資者能委托()個托管人，并可以更換托管人。

　　A4 B3 C2 D1

　　解析：正確答案”D“，

　　暫無解析

　　91(單選題)QFII合格投資者在上次投資額度獲批后()內(nèi)不能再次提出增加投資額度的申請。

　　A3個月 B6個月 C1年 D3年

　　解析：正確答案”C“，

　　QFII合格投資者在上次投資額度獲批后1年內(nèi)不能再次提出增加投資額度的申請。國際證監(jiān)會組織強(qiáng)調(diào)，跨境活動涉及的雙方主管機(jī)構(gòu)必須盡可能為對方提供有關(guān)從事跨境活動的基金的信息，除就例行性事務(wù)提供一個定期交換信息的機(jī)制外，信息交?

　　92(單選題)一般票據(jù)的貼現(xiàn)不超過()，貼現(xiàn)期從貼現(xiàn)日起計算至票據(jù)到期日。

　　A3個月 B6個月 C1年 D3年

　　解析：正確答案”B“，

　　一般票據(jù)的貼現(xiàn)不超過6個月，貼現(xiàn)期從貼現(xiàn)日起計算至票據(jù)到期日。

　　93(單選題)()年，我國資產(chǎn)證券化開始試點，()年進(jìn)入擴(kuò)大試點階段。

　　A2003;2005 B2003;2007 C2005;2007 D2007;2009

　　解析：正確答案”C“，

　　2005年，我國資產(chǎn)證券化開始試點，2007年進(jìn)入擴(kuò)大試點階段。

　　94(單選題)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限最短的是()。

　　A1天 B14天 C3個月 D6個月

　　解析：正確答案”B“，

　　大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限較短，一般在1年以內(nèi)，最短的是14天，以4個月、6個月為主。

　　95(單選題)標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)是由標(biāo)準(zhǔn)普爾公司于()年開始編制的。

　　A1955 B1956 C1957 D1958

　　解析：正確答案”C“，

　　標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)是由標(biāo)準(zhǔn)普爾公司于1957年開始編制的。

　　96(單選題)李先生將其資金分別投向A，B，C三只股票，其占總資金的百分比分別為40%、40%、20%;股票A的期望收益率為rA=14%，股票B的期望收益率為rB=20%，股票C的期望收益率為rC=8%;則該股票組合期望收益率為()。

　　A0.15 B0.152 C0.153 D0.154

　　解析：正確答案”B“，

　　投資者持有的股票組合期望收益率r=0.4rA+0.4rB+0.2rC=15.2%。

　　97(單選題)融資融券對于投資者的要求較高，目前大部分證券公司要求普通投資者開戶時間須達(dá)到()個月，且持有資金不得低于()萬元人民幣。

　　A12;50 B12;100 C18;50 D18;100

　　解析：正確答案”C“，

　　融資融券對于投資者的要求較高，目前大部分證券公司要求普通投資者開戶時間須達(dá)到18個月，且持有資金不得低于50萬元人民幣。

　　98(單選題)某公司年末會計報表上部分?jǐn)?shù)據(jù)為：流動負(fù)債60萬元，流動比率為2，速動比率為1.2，銷售成本100萬元，年初存貨為52萬元，則本年度存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為()。

　　A1.65次 B2次 C2.3次 D1.45次

　　解析：正確答案”B“，

　　暫無解析

　　99(單選題)某企業(yè)稅后凈利為67萬元，所得稅率33%，利息費(fèi)用為50萬元，則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為()

　　A1.3 B1.73 C2.78 D3

　　解析：正確答案”D“，

　　暫無解析

　　100(單選題)相關(guān)系數(shù)的大小范圍為()。

　　A+1和-1之間 B0和1之間 C-1和0之間 D1到正無窮

　　解析：正確答案”A“，

　　相關(guān)系數(shù)ρij總處于+1和-1之間，亦即|ρij|≤1。

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