1、()是指擬上市公司首次面向不特定的社會公眾投資者公開發行股票籌集資金并上市的行為。

　　A.再融資

　　B.股票回購

　　C.股票拆分

　　D.首次公開發行

　　D

　　解析：首次公開發行是指擬上市公司首次面向不特定的社會公眾投資者公開發行股票籌集資金并上市的行為。通常，首次公開發行是發行人在滿足必備的條件，經證券監管機構審核、核準或注冊后，通過證券承銷機構面向社會公眾公開發行股票并在證券交易所上市的過程。

　　2、()類金融工具能夠提供根據固定公式計算出的現金流。

　　A.債券

　　B.基金

　　C.證券

　　D.股票

　　A

　　解析：債券，通常又稱為固定收益證券，因為這類金融工具能夠提供固定數額或根據固定公式計算出的現金流。

　　3、下列關于AIFMD指令中注冊監管的說法，不正確的是()。

　　A.引入了“歐盟護照”的概念

　　B.只要在一個歐盟成員國的監管機構進行注冊，就可獲得在全歐盟運營的權利

　　C.資產管理規模未達到5億歐元的私募股權投資基金管理人可以豁免注冊

　　D.總部設在歐盟以外的私募股權投資基金，必須向歐洲證券和市場管理局提出申請以取得運營護照

　　C

　　解析：C項，資產管理規模未達到1億歐元或資產管理規模達到5億歐元但不使用財務杠桿且投資5年內無贖回權的私募股權投資基金管理人可以豁免注冊。這部分豁免的私募股權投資基金管理人雖然不需要“歐盟護照”，但也需要在其母國注冊，并提供所管理的私募基金的投資策略、主要的風險敞口及風險集中度等信息。

　　4、以下關于速動比率的說法錯誤的是()

　　A.速動比率總是不會大于流動比率的

　　B.相較于流動比率來說，速動比率對于短期償債能力的衡量更直觀可信

　　C.速動比率大于2時，企業才能維持較好的短期償債能力和財務穩定狀況

　　D.流動資產的內部轉換不會改變速動比率

　　D

　　解析：速動比率總是不會大于流動比率。相對于流動比率來說，速動比率對于短期償債能力的衡量更加直觀可信。一般來說，速動比率大于2時，企業才能維持較好的短期償債能力和財務穩定狀況。流動資產的內部轉換不會改變流動比率，但可能改變速動比率。

　　5、下列不屬于所有者權益科目的是()。

　　A.應付帳款

　　B.盈余公積

　　C.未分配利潤

　　D.資本公積

　　A

　　解析：“應付賬款”是負債類科目。所有者權益包括以下四部分：一是股本，即按照面值計算的股本金。二是資本公積，包括股票發行溢價、法定財產重估增值、接受捐贈資產、政府專項撥款轉入等。三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積。四是未分配利潤，指企業留待以后年度分配的利潤或待分配利潤。

　　6、債券基金所持有的債券的平均信用等級是債券基金()的監控指標。

　　A.利率風險

　　B.流動性風險

　　C.信用風險

　　D.提前贖回風險

　　C

　　解析：信用風險是指債券發行人沒有能力按時支付利息、到期歸還本金的風險。信用風險的監控指標主要有債券基金所持有的債券的平均信用等級、各信用等級債券所占比例等。

　　7、()是期貨交易最大的特征。

　　A.保證金制度

　　B.盯市制度

　　C.對沖平倉制度

　　D.交割制度

　　B

　　解析：盯市是期貨交易最大的特征，又稱為“逐日結算”，即在每個營業日的交易停止以后，成交的經紀人之間不直接進行現金結算，而是將所有清算事務都交由清算機構辦理。

　　8、交易員的職責不包括()。

　　A.執行基金經理制定的交易指令

　　B.向基金經理及時反饋市場信息

　　C.及時在市場異動中作出決策

　　D.以對投資有利的價格進行證券交易

　　C

　　解析：交易部的交易員充當著重要角色，一方面要以對投資有利的價格進行證券交易，另一方面要向基金經理及時反饋市場信息。基金公司會對交易員進行定期評估與考核，考核內容包括投資指令的完成情況與質量、合規及公平交易等內容。

　　9、關于基金估值，下列說法正確的是()。

　　A.復核無誤的基金份額凈值由基金托管人對外公布

　　B.開放式基金于每個交易日的次日進行估值

　　C.封閉式基金每周進行一次估值

　　D.開放式基金每個交易日進行估值

　　D

　　解析：A項，復核無誤的基金份額凈值由基金管理人對外公布;B項，目前我國的開放式基金于每個交易日估值，并于次日公告基金份額凈值;C項，封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進行估值。

　　10、假定某基金的總資產為35億元，總負債為5億元，發行在外的基金份額總數為30億份，那么其基金份額凈值為()元。

　　A.1.00

　　B.1.16

　　C.1.23

　　D.1.35

　　A

　　解析：基金份額凈值=(基金資產-基金負債)/基金總份額=(35-5)/30=1(元)。

　　11、投資組合理論最早由美國著名經濟學家()于1952年創立。

　　A.詹森

　　B.特雷諾

　　C.夏普

　　D.馬可維茨

　　D

　　解析：馬可維茨于1952年開創了以均值方差法為基礎的投資組合理論。

　　12、下行風險標準差的計算公式為()。

　　A

　　解析：下行風險標準差的計算公式為：下行風險標準差=

　　13、股票投資、債券投資和銀行存款等現金類資產分別占基金資產凈值的比例等指標，在基金定期報告的投資組合報告中披露。這屬于基金財務會計報告分析的()。

　　A.基金持倉結構分析

　　B.基金盈利能力和分紅能力分析

　　C.基金收入情況分析

　　D.基金費用情況分析

　　A

　　解析：基金持倉結構分析包括股票投資、債券投資和銀行現金類資產分別占基金資產凈值的比例等指標，在基金定期報告的投資組合報告中披露。除此之外，在基金的定期報告中，還披露股票投資在各行業的分布情況，通過行業分布可以分析出基金的重點投資方向。

　　14、下列關于房地產投資信托基金特點，描述錯誤的是()。

　　A.流動性強

　　B.抵補通貨膨脹效應

　　C.風險較低

　　D.信息不對稱程度較高

　　D

　　解析：房地產投資信托(基金)，是指通過發行受益憑證或者股票來進行募資，并將這些資金投資到房地產或者房地產抵押貨款的專門投資機構。房地產投資信托.是一種資產證券化產品，可以采取上市的方式在證券交易所掛牌交易。房地產投資信托基金的主要收益來自穩定的股息和證券價格增值。房地產投資信托基金具有以下特點：

　　①流動性強：

　　②抵補通貨膨脹效應;

　　③風險較低;

　　④信息不對稱程度較低。

　　15、信息比率是單位跟蹤誤差所對應的()。

　　A.超額收益

　　B.絕對收益

　　C.相對收益

　　D.部分收益

　　A

　　解析：信息比率是單位跟蹤誤差所對應的超額收益。信息比率越大，說明該基金在同樣的跟蹤誤差水平上能獲得更大的超額收益，或者在同樣的超額收益水平下跟蹤誤差更小。

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