21.關于基金財產保管機構，說法正確的是()

　　A.基金財產保管機構對基金財產進行保管，可以免除基金管理人對投資者的受托責任

　　B.基金資產保管機構是基金管理人的代理人

　　C.基金財產保管機構承擔對基金管理人的投資運作進行監督的責任

　　D.基金管理人必須聘請基金資產保管機構對基金財產進行保管

　　正確答案：B

　　22.關于基金管理人登記與備案的及時性原則,下列說法錯誤的是( )

　　A.申請登記事項發生重大變化的,基金管理人應當及時告知基金協會并申請變更登記內容

　　B.基金管理人在資產管理業務綜合報送平臺注冊賬號之日起六個月內，仍未備案首支基金產品的,中國證券投資基金業協會將注銷該基金管理人的登記

　　C.在基金管理人取得營業執照后進行基金募集前,應當及時向中國證券投資基金業協會進行登記,未經登記,不得進行基金的募集

　　D.基金管理人發生變更控股股東等重大事項變更的,應在完成工商變更登記后十個工作日內，通過資產管理業務綜合報送平臺向中國證券投資基金協會進行重大事項變更

　　正確答案：B

　　23.關于創業投資，說法正確的是()

　　A.包含非專業機構和個人從事創業投資

　　B.主要投資成熟企業

　　C.僅投資發展早期或中期企業

　　D.主要通過股息紅利的方式獲取收益

　　正確答案：A

　　24. 基金管理人委托基金銷售機構募集股權投資基金時，須書面簽定銷售協議并將權利義務劃分及其它涉及投資者利益的部分作為基金合同的附件，如基金銷售協議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的()

　　A.基金銷售協議為準

　　B.通過合同雙方協定決定

　　C.以基金合同附件為準

　　D.以可行的實際操作為準

　　正確答案：C

　　25.關于從事股權投資基金業務的基金管理人，以下說法正確的是( )

　　A.不得向投資者承諾保本，也不得承諾最低收益

　　B.可以向投資者承諾保本，但不得承諾最低收益

　　C.可以向投資者承諾保本或者承諾最低收益

　　D.不得向投資者承諾保本，但可以承諾最低收益

　　正確答案：A

　　26.某股權投資基金的已投項目出現以下情況，基金應重點關注的風險是( ) Ⅰ、公司的資產負債率由年初的 30%增長為年末的 70% Ⅱ、公司的當年營業收入較去年有所增長，但凈利潤由盈利轉為虧損 Ⅲ、公司的流動比率、速動比率都有所提高 Ⅳ、公司出現了拖欠職工薪酬的情況

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　27.僅就盡職調查本身而言，最為重要的部分為()

　　A.制定調查計劃

　　B.設計投資方案

　　C.起草盡職調查與風險控制報告

　　D.收集與分析材料

　　正確答案：D

　　28.新登記的私募基金管理人在辦理登記手續之日起六個月內仍未備案首支股權投資基金產品的，( )將注銷該私募基金管理人登記

　　A.中國證券投資基金業協會

　　B.中國證券業協會

　　C.中國證監會

　　D.國家發展改革委

　　正確答案：A

　　29.以下關于公司型基金基本稅負描述錯誤的是( )

　　A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔雙重征稅

　　B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔雙重征稅

　　C.基金所投項目若通過并購和回購等非上市股權轉讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍

　　D.基金所投項目上市后通過二級市場退出時需按照稅務機關的要求繳納增值稅正確答案：B

　　30.股權投資基金投資者可以從基金收益分配中獲得( ) Ⅰ、本金 Ⅱ、投資收益 Ⅲ、管理費 Ⅳ、業績報酬

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　31.企業上市后股權鎖定期設置的目的在于( )

　　A.提高退出實現的收益率水平

　　B.提高退出節奏的計劃性

　　C.發行企業主動提升投資者信心

　　D.保護中小投資者

　　正確答案：D

　　32.股權投資基金管理人在違反私募投資基金信息披露管理辦法時，中國證券投資基金業協會可采取如下哪些自律管理措施() Ⅰ、撤銷基金管理人登記 Ⅱ、要求信息披露義務參加強制培訓 Ⅲ、取消直接負責的主管人員的基金從業資格 Ⅳ、情節嚴重的，移交中國證監會處理

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　33.關于股權投資基金對目標公司的法律盡職調查，下列表述錯誤的是( )

　　A.需偵查主要股東與目標公司間的關聯交易資金往來及擔保的合法性

　　B.需側重偵察目標公司是否存在欠稅和潛在稅務處罰問題，無需核查相關優惠待遇的持續性

　　C.需審查目標公司簽訂的重大合同，核查合同金額、支付方式和主要條款，關注合同履行過程中的不確定性

　　D.需關注目標公司涉及的訴訟及仲裁情況，并偵查已決訴訟與仲裁的履行合規性

　　正確答案：B

　　34.關于投資后管理， 以下表述錯誤的是( )

　　A.通過項目跟蹤與管控，管理和防范投資風險

　　B.通過項目跟蹤與管控，發現潛在投資項目的投資價值

　　C.通過提供增值服務，提升被投資企業自身價值

　　D.通過提供增值服務，協助被投資企業利用資本市場

　　正確答案：B

　　35.以下內容屬于股權投資基金合伙協議必備條款的是( ) Ⅰ、合伙人的權利義務 Ⅱ、管理方式 Ⅲ、托管事項 Ⅳ、信息披露制度

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　36.股權投資基金的組織形式不包括( )

　　A.公司型

　　B.信托型

　　C.公私合營型

　　D.有限合伙型

　　正確答案：C

　　37.關于業務盡職調查，通常包括以下哪些內容? Ⅰ、融資運用 Ⅱ、發展戰略 Ⅲ、風險分析 Ⅳ、會計政策與會計估計

　　V、產品與服務 單選題

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V

　　C.Ⅰ、Ⅱ、V

　　D.Ⅱ、Ⅲ、V

　　正確答案：B

　　38.股權投資基金進行清算的原因是( )

　　A.投資項目撤銷 IPO 計劃

　　B.投資項目被上市公司并購

　　C.投資項目從新三板摘牌

　　D.投資項目都實現了退出

　　正確答案：D

　　39.中國證監會及其派出機構可以對以下哪些主體的違法違規行為進行行政處罰? Ⅰ、股權投資基金管理人 Ⅱ、股權投資基金托管人 Ⅲ、股權投資基金銷售機構 Ⅳ、股權投資基金估值核算機構

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　40.某股權投資基金認繳總額五億元，于基金設立時一次繳清。門檻收益率為 8%并按照單利計算，超額收益為二八模式并不實行追趕機制，在不考慮管理費、托管和稅收等費用的情況下，基金存續期五年后所有投資退出，基金清算可分配總金額為八億元，則基金管理人與投資者分別獲得分配金額為()

　　A.管理人分配獲得 0.52 億元，投資者分配獲得 7.48 億元

　　B.管理人分配獲得 0.6 億元，投資者分配獲得 7.4 億元

　　C.管理人分配獲得 0.2 億元，投資者分配獲得 7.8 億元

　　D.管理人分配獲得 0.8 億元，投資者分配獲得 7.2 億元

　　正確答案：C

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