二、我國金融企業存款的管理

　　(一)對公存款的管理;

　　1、對公存款實行轉賬結算管理

　　金融企業辦理轉賬結算的原則：恪守信用、履約付款;誰的錢進誰的賬、

　　由誰支配;銀行不墊款的原則。

　　2、對公存款的現金管理

　　(1)對公存款轉賬管理

　　(2)庫存現金限額——3到5天，不超過15天日常零星開支

　　(3)超過現金限額的現金必須當日送存

　　(4)一般不允許坐支現金

　　(二)財政性存款的管理

　　統一計劃、分級實施、統一使用

　　財政性存款具有高能貨幣的性質，以使貨幣總量倍數擴張或收縮

　　(三)儲蓄存款的管理：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。

　　(四)存款成本的管理

　　1、存款成本

　　(1)利息成本

　　(2)營業成本：也稱為服務成本，指除利息以外的其他成本，包括廣告宣傳、

　　外勤人員工資、辦公費及其他費用。 【10真題】

　　(3)資金成本：資金成本率=(利息成本+營業成本)/全部存款資金;

　　(4)可用資金成本

　　可用資金成本率=(利息成本+營業成本)/(全部存款-法定準備金-支付準備金)

　　2、存款成本管理

　　⑴總量增加、成本上升(正常)

　　⑵總量增加、成本下降(最好)

　　⑶總量增加、成本不變(最好)

　　⑷總量不變、成本增加

　　【10真題】金融機構對對公存款實行現金管理，開戶單位的庫存現金一般為不超過( )的日常零星開支。

　　A.1天

　　B.2天

　　C.3天至5天

　　D.7天

　　答案：C

　　解析：金融企業對對公存款實行現金管理。金融企業根據開戶單位的實際需要核定其庫存現金限額，其庫存現金一般不得超過本單位3～5天得日常零星開支所需要的現金。

　　(參見教材P101)

　　【例題】金融企業存款的營業成本，包括吸收存款過程中發生的( )。

　　A.利息支出

　　B.廣告宣傳費

　　C.外勤人員工資

　　D. 辦公費

　　E.支付給存款人的報酬

　　答案：BCD

　　解析：營業成本。也稱為服務成本，指除利息以外的其他成本，包括廣告宣傳、外勤人員工資、辦公費及其他費用。(參見教材P103)

　　三、影響金融企業存款量的因素

　　(一)影響存款總量變動的因素

　　1、社會經濟發展水平：經濟發展的快慢和周期;

　　2、國家金融法規

　　3、中央銀行的負債政策

　　4、物價上升水平

　　5、存款利率

　　(二)影響單個企業存款量變動的因素

　　1、服務項目和服務質量

　　2、存款的種類與方式

　　3、金融企業的資產規模、信譽及對客戶的放款業務。