第三節 保險

　　一、保險的概念

　　1.保險的含義：

　　從法學講是一種合同行為，是保險人同意根據保險合同的約定賠償被保險人因保險事故的發生而造成的經濟損失，保險體現了民事法律關系中法律主體間權利與義務的關系;

　　從經濟學角度講是一種集合大量同質風險單位以分攤損失的一種經濟制度;

　　從風險管理的角度講是一種風險轉移機制。通過這一機制，眾多投保人結合在一起，建立保險基金，共同對付保險事故。從這個角度講，保險對整個社會起著“穩定器”的作用。

　　我國的《中華人民共和國保險法》的第二條對商業保險做了如下界定：“本法所稱的保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。”

　　2.保險的基本要素：

　　保險的基本要素是指確立保險關系必須具備的條件，包括：

　　(1)可保風險事故的存在;

　　可保風險的條件：風險是純粹的;風險具有不確定性;風險有導致重大損失的可能;大量風險標的均有遭受風險損失的可能，但大多數的保險對象不可能同時遭受損失;風險具有現實的可測性。

　　(2)眾多獨立的同質風險的集合與分散; (3)公平合理的保險費率;

　　(4)保險基金的建立; (5)保險合同的訂立;

　　二、保險的基本特征

　　(1)保險的經濟性;(2)保險的互助性;(3)商業保險的契約性;(4)保險的科學性

　　三、保險分類的意義和基本方法

　　1.保險分類的意義和基本方法

　　(1)保險分類的意義

　　(2)保險分類的基本方法

　　由于對保險分類的角度和標準不同，保險的分類存在比較大的差異，這種差異主要表現為保險的理論分類、保險的實用分類和保險的法律分類。

　　1)保險的理論分類側重于對保險總體特征的認識和對保險本身運動規律的把握，按保險標的、保險業務、保險的實施方式和保險的經營動機等標準。

　　2)保險的實用分類來自于保險公司的業務實踐，保險公司根據自己業務發展的需要，往往按經營業務的重點、業務量、保險公司現有規模或保險市場需求狀況等標準，來對保險進行分類。

　　3)保險的法律分類與保險的理論分類、實用分類的主要區別在于，它受限于一國的法律體系，故保險的法律分類因國而異，體現各國對保險業進行宏觀管理的目的。我國《保險法》將保險分為財產保險(包括財產損失保險、責任保險和信用保險)和人身保險(包括人壽保險、意外傷害保險、健康保險等)兩大類。美國將保險分為財產保險、人身保險和人身意外傷害保險三大類。日本將保險分為損害保險和人身保險兩大類。

　　四、保險的基本類別

　　(1)按保險標的或保險對象劃分：財產保險和人身保險;

　　1)財產保險是以物質財產及其有關利益、責任和信用為保險標的的一種保險，當保險財產遭受保險責任范圍內的損失時，由保險人提供經濟補償。

　　2)人身保險是以人的壽命和身體為保險標的，并以其生存、年老、傷殘、疾病死亡等人身風險為保險事故的保險。

　　(2)按承保的風險劃分：單一風險保險和綜合風險保險;

　　(3)按承保的方式劃分：原保險，再保險，復合保險，重復保險，共同保險。

　　1)原保險：它是指保險人和投保人之間通過訂立保險合同而建立起的一種保險關系的保險。

　　2)再保險：也稱“分保”，是指保險在原始保險合同的基礎上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風險和責任轉給其他保險人的保險。

　　3)重復保險：它是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向兩個以上保險人訂立保險合同，但保險金額的總和超過保險價值的一種保險。

　　4)共同保險：簡稱“共保”，是由兩個或兩個以上的保險人聯合對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故簽訂同一份保險合同的一種保險。

　　(4)按保險的實施方式劃分：強制保險和自愿保險，商業保險和社會保險。

　　(5)按保險標的的數量劃分：個人保險和團體保險。

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