四、外債管理概述

　　(一)外債與外債管理的概念(掌握)

　　1、外債：指在任何特定時間內，一國居民對非居民承擔的具有契約性償還責任的債務，包括本金和利息。

　　我國外管局規定外債包括：

　　(1)國際金融組織貸款

　　(2)外國政府貸款

　　(3)外國銀行和金融機構貸款

　　(4)買方信貸

　　(5)外國企業貸款

　　(6)發行外幣債券

　　(7)國際金融租賃

　　(8)延期付款

　　(9)補償貿易中直接以現匯償還的債務

　　(10)其它形式的對外債務

　　2、外債管理指一國政府對外債及其運行加以控制和監督。

　　(二)外債總量管理與結構管理

　　1、外債總量管理(掌握)

　　負債率=當年未清償外債余額/當年GDP

　　20%負債率

　　債務率=當年未清償外債余額/當年貨物服務進出口總額

　　100%的債務率

　　償債率=當年外債還本付息總額/當年貨物服務進出口總額

　　25%償債率

　　短期債務率=短期外債余額/當年未清償外債余額

　　25%短期債務率

　　[2005單選]用來衡量外債總量是否適度的債務率指標是(C)。

　　[2008單選在監測外債總量是否適度的指標中，償債率等于( C )。

　　A. 當年未清償外債余額/當年國民生產總值*100%

　　B. 當年未清償外債余額/當年貨物服務出口總額*100%

　　C. 當年外債還本付息總額/當年貨物服務出口總額*100%

　　D. 當年外債還本付息總額/當年國了生產總值*100%

　　[2006單選] 用來監測外債總量是否適度的償債率指標的警戒線是( B )。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　2、外債結構管理(掌握)

　　(1)外債種類結構優化

　　(2)外債期限結構優化

　　(3)外債利率結構優化

　　(4)外債幣種結構優化

　　(5)外債國別結構的優化

　　(6)外債投向結構的優化

　　五、我國外債管理體制

　　1、外債情況(掌握)

　　負債率、債務率和償債率一直低于國際公認的警戒;到2007年底我國外債余額為3736億美元。主要問題短期債務率偏高，2005年底我國短期外債比率超過50%。

　　2、外債管理制度(掌握)

　　我國對外債實行計劃管理。

　　1年期以內的短期外外債由國家外匯管理局管理。

　　金融機構和中資企業借用1年以上的中長期外債需納入國家利用外資計劃。

　　外商投資企業借用國際商業貸款不需事先批準，但其短期外債余額和中長期外債累計發生額之和要嚴格控制在其投資總額和注冊資本額的差額之內。

　　所有境內機構(包括外商投資企業)借用外債后，均及時到外管局定期或逐筆辦理外債登記。

　　地方政府不得對外舉債。

　　境內機構180天(含)以上、等值20萬美元以上延期付款納入外債登記管理。