21.【題干】商業銀行在開展理財業務時應將銀行理財產品與銀行第三方理財相分離，這種做法體現出銀行開展理財業務應遵守(　)原則。

　　【選項】

　　A.業務專業化

　　B.統一經營管理

　　C.產品獨立化

　　D.風險隔離的“柵欄”

　　【答案】D

　　【解析】商業銀行開展理財業務應遵守風險隔離的“柵欄”原則，實現理財業務與信貸等其他業務相分離;自營業務與代客業務相分離;銀行理財產品與銀行代銷的第三方理財產品相分離;銀行理財產品之間相分離;理財業務操作與銀行其他業務操作相分離。

　　【考點】商業銀行經營

　　22.【題干】為了測算遇到小概率事件等極端不利的情況下可能發生的損失，商業銀行通常采用的流動性風險分析是對流動性進行(　)。

　　【選項】

　　A.久期分析

　　B.壓力測試

　　C.缺口分析

　　D.敏感性分析

　　【答案】B

　　【解析】流動性壓力測試是一種以定量分析為主的流動性風險分析方法，商業銀行通過流動性壓力測試測算全行在遇到小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，從而銀行流動性管理體系的脆弱性做出評估和判斷，進而采取必要措施。

　　【考點】商業銀行管理

　　23.【題干】在商業銀行資本管理中，反應銀行實際擁有的資本水平的資本是(　)。

　　【選項】

　　A.風險資本

　　B.監管資本

　　C.經濟資本

　　D.賬面資本

　　【答案】D

　　【解析】賬面資本反映銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映，而不是應該擁有的資本水平。

　　【考點】商業銀行管理

　　24.【題干】2015年3月，國務院正式發布了《存款保險條例》，并于5月1日正式實施。從風險管理的角度，商業銀行參加存款保險屬于(　)型管理策略。

　　【選項】

　　A.風險抑制

　　B.風險對沖

　　C.風險分散

　　D.風險補償

　　【答案】D

　　【解析】風險補償是指商業銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌補。銀行常用的風險補償方法有：

　　①合同補償，即在訂立合同時將風險因素考慮在內，如將風險可能造成的損失計入價格之中;

　　②保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風險;

　　③法律補償，即利用法律手段對造成銀行風險損失的法律責任者提起財產清理訴訟，盡可能地挽回損失。

　　【考點】商業銀行管理

　　25.【題干】投資者以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票，這種保證金交易模式體現了投資銀行的(　)中介功能。

　　【選項】

　　A.期限

　　B.流動性

　　C.風險

　　D.信息

　　【答案】B

　　【解析】投資銀行為客戶提供各種票據、證券以及現金之間的互換機制。當一個持有股票的客戶臨時需要現金時，充當做市商的投資銀行可以購進客戶持有的股票，從而滿足客戶的流動性需求。而在保證金交易中，投資銀行可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票。通過這些方式，投資銀行為金融市場的交易者提供了流動性中介。

　　【考點】投資銀行概述

　　31.【題干】信托行為建立的前提和基礎是(　)。

　　【選項】

　　A.委托

　　B.資金

　　C.信任

　　D.股權

　　【答案】C

　　【解析】

　　【考點】

　　32.【題干】根據《中華人民共和國信托法》，不屬于信托文件必須載明的事項是(　)。

　　【選項】

　　A.信托目的

　　B.信托期限

　　C.信托財產的范圍、種類及狀況

　　D.受益人取得信托利益的方式及方法

　　【答案】B

　　【解析】

　　【考點】

　　33.【題干】根據《信托公司治理指引》，我國信托公司的公司治理應體現的基本原則是(　)最大化。

　　【選項】

　　A.受益人利益

　　B.受托人利益

　　C.委托人利益

　　D.受托人權利

　　【答案】A

　　【解析】

　　【考點】

　　36.【題干】下列融資租賃業務中，金融租賃合同不需要自擔風險的是(　)。

　　【選項】

　　A.轉租式融資租賃

　　B.售后回租式融資租賃

　　C.聯合租賃

　　D.委托租賃

　　【答案】D

　　【解析】

　　【考點】

　　40.【題干】根據2013年中國XX國際金融研究所的測算，如果利息市場化能完全實現，中農工建四大行整體的利息凈收入會比2010年下降近一半，利息凈收入下降屬于這四大行的(　)。

　　【選項】

　　A.投資風險

　　B.利率風險

　　C.匯率風險

　　D.法律風險

　　【答案】B

　　【解析】

　　【考點】

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