第二章　支付結算法律制度

　　第一節　支付結算概述

　　一、支付結算的概念

　　支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為，其主要功能是完成資金從一方當事人向另一方當事人的轉移。

　　銀行、城市信用合作社、農村信用合作社(以下簡稱銀行)以及單位(含個體工商戶)和個人是辦理支付結算的主體。其中，銀行是支付結算和資金清算的中介機構。 (多選)

　　支付結算的方式有以下幾種：(1)支票;(2)銀行本票;(3)銀行匯票;(4)商業匯票;(5)匯兌;(6)委托收款;(7)托收承付：(8)信用卡;(9)信用證。(多選)

　　1.支付結算必須通過中國人民銀行批準的金融機構進行;

　　支付結算辦法規定：銀行是支付結算和資金清算的中介機構，非銀行的金融機構和其他單位不得作為中介機構經營支付結算業務。

　　2.要式行為

　　符合法律規定的形式要件。

　　3.支付結算的發生取決于委托人的意志

　　審查義務—委托付款責任—付款責任

　　4.實行統一管理和分級管理相結合的管理體制

　　中國人民銀行總行統一管理與分行的分級管理

　　5.必須依法進行”。

　　票據法、支付結算辦法、票據管理實施辦法、國內信用證結算辦法、銀行卡業務管理辦法等。

　　二、支付結算的原則 (簡答)

　　1.恪守信用，履約付款原則。

　　2.誰的錢進誰的賬、由誰支配原則。

　　對存款人的資金，除國家法律另有規定外，必須由其自由支配。

　　3.銀行不墊款原則。

　　即銀行在辦理結算過程中，只負責辦理結算當事人之間的款項劃撥，不承擔墊付任何款項的責任。

　　【例題•多選題】下列各項中，屬于支付結算時應遵循的原則有( )。

　　A.恪守信用，履約付款原則

　　B.誰的錢進誰的帳原則

　　C.誰的錢由誰支配原則

　　D.銀行不墊款原則

　　[答案]ABCD

　　【簡答題】支付結算的原則有哪些?

　　[答案]支付結算的原則是：1、恪守信用，履約付款原則;2、誰的錢進誰的賬、由誰支配原則;3、銀行不墊款原則。

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