四、銀行卡結(jié)算

　　(一)概念和種類

　　1.概念：是指經(jīng)批準(zhǔn)由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

　　2.銀行卡的種類

　　(1)信用卡：具有透支功能。貸記卡、準(zhǔn)貸記卡

　　(2)借記卡：不具有透支功能。

　　銀行卡：按使用對象分為單位卡和個人卡。

　　(二)銀行卡交易的基本規(guī)定

　　1.單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算，但不得透支。單位卡的持卡人不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)結(jié)算，并一律不得支取現(xiàn)金。

　　2.發(fā)卡銀行對貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆進(jìn)行授權(quán)，每卡每日累計取現(xiàn)不得超過2000元人民幣;在ATM機上取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計取現(xiàn)不得超過2萬元人民幣;儲值卡的面值不得超過1000元人民幣。

　　3.發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)遵守信用卡風(fēng)險控制指標(biāo)：

　　(1)同一持卡人單筆透支發(fā)生額個人卡不得超過2萬元(含等值外幣);單位卡不得超過5萬元(含等值外幣)。

　　(2)同一賬戶月透支額個人卡不得超過5萬元(含等值外幣)，單位卡不得超過發(fā)卡行對該單位綜合授信額度的3%。無綜合授信額度的，不得超過10萬元(含等值外幣)。

　　(3)外幣卡的不得超過持卡人保證金的80%。

　　4.準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長為60天。貨記卡的首月最低還款額不得低于其當(dāng)月透支余額的10%。

　　5.發(fā)卡銀行可以通過下列途徑追償透支款項和詐騙款項：扣減持卡人保證金;依法處理抵押物和質(zhì)押物;向保證人追索;通過訴訟程序。

　　(三)銀行卡的計息和收費

　　1.計息：

　　(1)發(fā)卡銀行對準(zhǔn)貸記卡及借記卡(不含儲蓄卡)賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。

　　(2)發(fā)卡銀行對貸記卡賬戶的存款、儲值卡(含IC卡的電子錢包)內(nèi)的幣值不計付利息。

　　(3)貸記卡持卡人非現(xiàn)金交易享受如下優(yōu)惠條件：

　　第一，免息還款期待遇。銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期。最長為60天。

　　第二，最低還款額待遇。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項有困難的，可按發(fā)卡行規(guī)定的最低還款額還款。

　　貸記卡選擇最低還款或超過批準(zhǔn)的信用額度用卡，不得享受免息還款期。

　　貸記卡支取現(xiàn)金、準(zhǔn)貸記卡透支，不享受免息還款期和最低還款額待遇。

　　貨記卡透支按月計收復(fù)利，準(zhǔn)貨記卡按月計收單利。透支利率為日利率5/萬。

　　2.收費：商業(yè)銀行應(yīng)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費

　　①賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的2%

　　②其他行業(yè)不得低于交易金額的1%

　　③持卡人在他行的ATM機上辦理取款時，應(yīng)向發(fā)卡行繳納手續(xù)費。持卡人在其領(lǐng)卡城市內(nèi)取款，每筆交易手續(xù)費不超過2元;持卡人在領(lǐng)卡城市以外取款，每筆交易費為2元加取款金額0.5%至1%。

　　五、國內(nèi)信用證

　　信用證是指開證銀行依照申請人的申請，向受益人開出的具有一定金額，在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項的書面承諾。

　　我國的信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

　　該結(jié)算方式只適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易產(chǎn)生的貨款結(jié)算，并且只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

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