科目代碼

科目名稱

賬類

方向

幣別/計量

期初余額

1001

現(xiàn)金

日記賬

借

5680.22

1002

銀行存款

銀行日記賬

借

239012.65

100201

工商銀行

借

237012.65

100202

建設(shè)銀行

借

2000

1133

其他應(yīng)收款

借

6800

113301

存出保證金

借

3000

113302

應(yīng)收款

借

3800

1243

庫存商品

借

199976

124301

A產(chǎn)品

數(shù)量金額

借

87976

借

個

3142

124302

B產(chǎn)品

數(shù)量金額

借

112000

借

套

3200

1501

固定資產(chǎn)

借

264221

1502

累計折舊

貸

10689.87

2191

預提費用

貸

219101

短期借款利息

貸

2101

短期借款

貸

205000

　　3101

　　實收資本

貸

500000

日期

順序號

憑證字號

摘要

科目代碼

科目名稱

借方金額

貸方金額

結(jié)算方式

結(jié)算號

結(jié)算日期

數(shù)量

2004-01-08

1

收-1

差旅費余款收回

1001

現(xiàn)金

200

0

1

差旅費余款收回

113302

其他應(yīng)收款—應(yīng)收款

0

200

2004-01-03

2

收-1

提取現(xiàn)金

1001

現(xiàn)金

10000

0

2

提取現(xiàn)金

100201

銀行存款—工商銀行

0

10000

支票

XJ2000

2004-1-3

2004-01-20

3

付-2

購買B商品

124302

庫存商品—B商品

3200

0

100

3

購買B商品

21710101

應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅額

416

0

3

購買B商品

100201

銀行存款—工商銀行

　　0

3616

商業(yè)匯票

2004-1-20

2004-01-08

4

轉(zhuǎn)-1

報銷差旅費

550203

管理費用—差旅交通費

3600

0

4

報銷差旅費

113302

其他應(yīng)收款—應(yīng)收款

0

3600

2004-01-15

5

轉(zhuǎn)-2

購買A商品

124301

庫存商品—A商品

10500

0

300

5

購買A商品

21710101

應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅額

1365

0

5

購買商品

2121

應(yīng)付賬款

0

11865