查看匯總：2011上海會(huì)計(jì)從業(yè)資格《電算化》精編筆記匯總
【題目】設(shè)置會(huì)計(jì)科目，錄入初始數(shù)據(jù)，錄入憑證，審核記賬，生成多欄賬，自定義報(bào)表。
【要求】
1.操作員陳明打開賬務(wù)操作題15操作的賬套work8.ais，根據(jù)圖表所示資料修改、增設(shè)該企業(yè)會(huì)計(jì)科目，并錄入初始數(shù)據(jù)，啟用賬套。
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科目代碼 |
科目名稱 |
賬類 |
方向 |
期初余額 |
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1001 |
現(xiàn)金 |
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借 |
2000 |
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1002 |
銀行存款 |
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借 |
1660310.60 |
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100201 |
工商銀行 |
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借 |
1583420.60 |
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100202 |
交通銀行 |
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借 |
76890 |
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1009 |
其他貨幣資金 |
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借 |
0 |
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1101 |
短期投資 |
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借 |
30000 |
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1102 |
短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 |
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貸 |
0 |
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1111 |
應(yīng)收票據(jù) |
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借 |
100000 |
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1121 |
應(yīng)收股利 |
|
借 |
0 |
|
1122 |
應(yīng)收利息 |
|
借 |
0 |
|
1131 |
應(yīng)收賬款 |
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借 |
142132.65 |
|
113101 |
華宏貿(mào)易公司 |
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借 |
91000 |
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113102 |
利氏公司 |
|
借 |
51132.65 |
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1133 |
其他應(yīng)收款 |
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借 |
8000 |
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113301 |
存出保證金 |
|
借 |
4500 |
|
113302 |
應(yīng)收款 |
|
借 |
3500 |
|
1243 |
庫(kù)存商品 |
|
借 |
368700 |
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2121 |
應(yīng)付賬款 |
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貸 |
140967.10 |
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212101 |
精益商行 |
|
貸 |
10000 |
|
212102 |
金陵商行 |
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貸 |
130967.10 |
|
2171 |
應(yīng)交稅金 |
|
貸 |
16852.15 |
|
217101 |
應(yīng)交增值稅 |
|
貸 |
16852.15 |
|
21710101 |
進(jìn)項(xiàng)稅額 |
|
貸 |
0 |
|
21710102 |
已交稅金 |
|
貸 |
0 |
|
21710105 |
銷項(xiàng)稅額 |
|
貸 |
16852.15 |
|
2176 |
其他應(yīng)付款 |
|
貸 |
0 |
|
2181 |
其他應(yīng)付款 |
|
貸 |
0 |
|
2191 |
預(yù)提費(fèi)用 |
|
貸 |
12192 |
|
3101 |
實(shí)收資本 |
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貸 |
2609132 |
|
4101 |
生產(chǎn)成本 |
|
借 |
468000 |
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410101 |
基本生產(chǎn)成本 |
|
借 |
468000 |
|
410102 |
輔助生產(chǎn)成本 |
|
借 |
0 |
|
5405 |
其他業(yè)務(wù)支出 |
|
借 |
0 |
|
5501 |
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 |
|
借 |
0 |
|
5502 |
管理費(fèi)用 |
部門核算 |
借 |
0 |
|
550201 |
辦公費(fèi)用 |
部門核算 |
借 |
0 |
|
550202 |
業(yè)務(wù)招待費(fèi) |
部門核算 |
借 |
0 |
|
550203 |
差旅交通費(fèi) |
部門核算 |
借 |
0 |
|
5503 |
財(cái)務(wù)費(fèi)用 |
|
借 |
0 |
|
5601 |
營(yíng)業(yè)外支出 |
|
借 |
0 |
|
5701 |
所得稅 |
|
借 |
0 |
2.操作員陳明錄入憑證，見(jiàn)下圖：
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日期 |
順序號(hào) |
憑證字號(hào) |
摘要 |
科目代碼 |
科目名稱 |
部門 |
借方金額 |
貸方金額 |
|
2001-01-23 |
1 |
轉(zhuǎn)-1 |
報(bào)銷差旅費(fèi) |
550203 |
管理費(fèi)用—差旅交通費(fèi) |
開發(fā)部 |
3500 |
0 |
|
|
1 |
|
報(bào)銷差旅費(fèi) |
113302 |
其他應(yīng)收款—應(yīng)收款 |
|
0 |
3500 |
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2001-01-05 |
2 |
銀收-1 |
收到前欠貨款 |
100201 |
銀行存款—工商銀行 |
|
9100 |
0 |
|
|
2 |
|
收到前欠貨款 |
113101 |
應(yīng)收賬款—華宏貿(mào)易公司 |
|
0 |
9100 |
|
2001-01-18 |
3 |
銀付-1 |
支付業(yè)務(wù)招待費(fèi) |
550202 |
管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi) |
綜合管理辦公室 |
1500 |
0 |
|
|
3 |
|
支付業(yè)務(wù)招待費(fèi) |
100201 |
銀行存款—工商銀行 |
|
0 |
1500 |
|
2001-01-20 |
4 |
銀付-2 |
歸還前欠貨款 |
212101 |
應(yīng)付賬款—精益商行 |
|
10000 |
0 |
|
|
4 |
|
歸還前欠貨款 |
100201 |
銀行存款—工商銀行 |
|
0 |
10000 |
|
2001-01-25 |
5 |
轉(zhuǎn)-2 |
購(gòu)買商品 |
1243 |
庫(kù)存商品 |
|
10000 |
0 |
|
|
5 |
|
購(gòu)買商品 |
21710101 |
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 |
|
1300 |
0 |
|
|
5 |
|
購(gòu)買商品 |
212102 |
應(yīng)付賬款—金陵商行 |
|
0 |
11300 |
3.操作員王晶成批審核憑證并記賬。
4.陳明采用“自動(dòng)編排”方式設(shè)置管理費(fèi)用多欄賬，按默認(rèn)條件查詢，并將查詢結(jié)果引出為MDB文件到C：\test目錄下，保存文件名為gl.mdb。
5.陳明自定義報(bào)表，如下表所示。報(bào)表名稱“應(yīng)收賬款明細(xì)表”，在A1：C1區(qū)域居中，輸入相關(guān)內(nèi)容，通過(guò)向?qū)�，定義B3、B4、C3、C4單元格公式(從賬上取數(shù))，并顯示數(shù)據(jù)。除指定格式外，A列列寬30mm，其余格式均按默認(rèn)方式處理，保存文件名為“應(yīng)收賬款明細(xì)表”。
2011年會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試報(bào)名時(shí)間及方式匯總
各地2011年會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試時(shí)間匯總
下載
