部門編碼

部門名稱

001

總經理辦公室

002

銷售科

職員編碼

姓名

性別

所屬部門

職務

101

肖劍

男

總經理辦公室

總經理

201

林海

男

銷售科

一般工作人員

202

趙為

女

銷售科

一般工作人員

科目代碼

科目名稱

輔助核算

方向

期初余額

1001

現金

借

6775.7

1002

銀行存款

借

154488. 89

100201

工商銀行

借

154488. 89

1131

應收賬款

借

157600

1133

其他應收款

借

8800

113302

應收款

“職員”單一核算項目

借

8800

113302 -101

肖劍

借

4000

113302 - 201

林海

借

3000

113302 -202

趙為

借

1800

1141

壞賬準備

貸

788

1243

庫存商品

借

199976

124301

A商品

借

87976

124302

B商品

借

112000

1501

固定資產

借

260680

1502

累計折舊

貸

10689. 87

1801

無形資產

借

59142

2101

短期借款

貸

200000

2121

應付賬款

貸

276850

2153

應付福利費

貸

10222. 77

2181

其他應付款

貸

2100

3101

實收資本

貸

487000

3141

利潤分配

貸

-123022. 31

314115

未分配利潤

貸

-123022. 31

4101

生產成本

借

17165. 74