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　　【賬務處理模塊日常處理(六)】

　　(二)出納管理

　　出納主要負責現金和銀行存款的管理。出納管理的主要工作包括：現金日記賬、銀行存款日記賬和資金日報表的管理，支票管理，進行銀行對賬并輸出銀行存款余額調節表。

　　1.現金日記賬、銀行存款日記賬及資金日報表的管理

　　出納對現金日記賬和銀行存款日記賬的管理包括查詢和輸出現金及銀行存款日記賬。

　　出納對資金日報表的管理包括查詢、輸出或打印資金日報表，提供當日借、貸金額合計和余額，及發生的業務量等信息。

　　資金日報表以日為單位，列示現金、銀行存款科目當日累計借方發生額和貸方發生額，計算出當日的余額，并累計當日發生的業務筆數，對每日的資金收支業務、金額進行詳細匯報。

　　現金日記賬與銀行存款日記賬查詢操作圖解

　　現金日報表和銀行存款日報表查詢操作圖解

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