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　　【賬務處理模塊日常處理(六)】

　　(二)出納管理

　　3.銀行對賬

　　銀行對賬是指在每月月末，企業的出納人員將企業的銀行存款日記賬與開戶銀行發來的當月銀行存款對賬單進行逐筆核對，勾對已達賬項，找出未達賬項，并編制每月銀行存款余額調節表的過程。

　　會計軟件中執行銀行對賬功能，具體步驟包括：銀行對賬初始數據錄入、本月銀行對賬單錄入、對賬、銀行存款余額調節表的編制等。

　　(1)銀行對賬初始數據錄入

　　在首次啟用銀行對賬功能時，需要事先錄入賬務處理模塊啟用日期前的銀行和企業賬戶余額及未達賬項，即銀行對賬的初始數據。從啟用月份開始，上月對賬的未達賬項將自動加入到以后月份的對賬過程中。

　　銀行對賬初始數據錄入操作圖解

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