四、實務操作題(本題共40分)

　　61.建立賬套

　　賬套號：606賬套名稱：東華集團賬套路徑：默認

　　賬套啟用日期：2012年1月單位名稱(簡稱)：東華集團

　　企業類型：工業行業性質：小企業會計制度

　　賬套主管：demo按行業性質預置科目

　　基礎信息：客戶分類

　　分類編碼方案：

　　科目編碼級次：4222客戶分類編碼級次：12結算方式編碼級次：11

　　立即啟用賬套，并啟動總賬、固定資產和工資管理，設置啟動時間為2012年1月1日。

　　62.[賬套][999]演示賬套

　　[會計年度]2011

　　以用戶名為demo，密碼為demo，并于2011年5月15日登錄999賬套。

　　設置部門檔案。

　　部門編碼：3部門名稱：行政部部門屬性：行政管理

　　63.[賬套][999]演示賬套

　　[會計年度]2011

　　以用戶名為demo，密碼為demo，并于2011年5月15日登錄999賬套填制記賬憑證，

　　摘要均為產品銷售，憑證日期為業務發生日期。

　　(1)5月1日從工行提現金2 500元。

　　借：庫存現金(1001)2 500

　　貸：銀行存款(100201)2 500

　　(2)5月2日銷售部李芳借差旅費l 000元，現金支付。

　　借：其他應收款(123102)一一李芳l 000

　　貸：庫存現金(1001)1 000

　　(3)5月3日李芳報銷差旅費。

　　借：管理費用(5502)1 000

　　貸：其他應收款(123102)——李芳l 000

　　(4)5月4日以工行存款支付廣告費2000元。

　　借：營業費用(5501)2 000

　　貸：銀行存款(100201)2 000

　　(5)5月5日結轉商品銷售成本。

　　借：主營業務成本(5401)8 000

　　貸：庫存商品(1243)8 000

　　64.[賬套][999]演示賬套

　　會計年度：2011

　　以用戶名為system，密碼system，并于2011年5月15日登錄999賬套審核該月憑證

　　號為0008的憑證。

　　65.[賬套][999]演示賬套

　　會計年度：2011

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2011年5月1日登錄999賬套登陸工資部分。

　　設置工資項目。

　　項目名稱：獎勵工資

　　類型：數字

　　長度：8

　　小數位數：2

　　增減項：增項

　　66.[賬套][999]演示賬套

　　會計年度：2011

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2011年4月1 日登錄999賬套進行基礎設置。

　　設置職員檔案。

　　職員編碼職員姓名所屬部門

　　045劉媛嬡3醫務室

　　046章永l03運輸隊

　　67.[賬套][606]東華集團

　　會計年度：2012

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2012年4月1日登錄賬套進行基礎設置。

　　期初余額錄入。

　　科目編碼科目名稱方向金額

　　100902銀行本票借4 500

　　3101實收資本貸4 500

　　68.[賬套][606]東華集團

　　會計年度：2012

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2012年7月1 日登錄財務報表。

　　要求：

　　(1)打開D盤文件夾下名為“EQ.rep”的報表文件;

　　(2)在C4單元格中輸入公式：FTOTAL(C4：Cl2)一Cl0—Cll;

　　(3)在F5單元中輸入公式：FS(5502，月，“借”，，年)。

　　完成操作后，將表格以“exam2.xls”為文件名保存在D盤exam文件夾下。

　　69.[賬套][606]東華集團

　　會計年度：2012

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2012年1月1日進行工資設置。

　　設置工資賬套參數：

　　工資類別：一個

　　是否代扣所得稅：是

　　是否扣零：是

　　人員編碼長度：7

　　工資賬套啟用日期：2012一0l--01

　　70.[賬套][999]演示賬套

　　會計年度：2011

　　以用戶名為demo，密碼demo，并于2011年5月1日登錄999賬套登陸固定資產部分。

　　折日率和殘值設置。

　　類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計提屬性折舊方法

　　05保險柜1 0.02正常計提平均年限法

　　06文件柜4 0.05正常計提平均年限法