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　　知識點：證券發(fā)行

　　1.(多選題)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列屬于證券公開發(fā)行情形的有(　)。

　　A.向不特定對象發(fā)行證券的

　　B.向累計不超過200人的不特定對象發(fā)行證券的

　　C.向累計不超過200人的特定對象發(fā)行證券的

　　D.采取電視廣告方式發(fā)行證券的

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對象發(fā)行證券(無論是否超過200人)(選項AB);(2)向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券(選項C);(3)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式(選項D)。

　　2.(單選題)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于公開發(fā)行公司債券的表述中，正確的是(　)。

　　A.公開發(fā)行公司債券籌集的資金可以用于彌補虧損

　　B.公開發(fā)行公司債券的條件之一是最近3年的利潤總額足以支付公司債券1年的利息

　　C.公開發(fā)行公司債券應(yīng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)審批

　　D.公開發(fā)行公司債券包括面向公眾投資者公開發(fā)行和面向合格投資者公開發(fā)行兩種方式

　　【答案】D

　　【解析】選項A，公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出;選項B，公開發(fā)行公司債券的條件之一是：最近3年“平均”可分配利潤足以支付公司債券1年的利息;選項C，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當符合新《證券法》《公司法》的相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊(公開發(fā)行公司債券執(zhí)行注冊制而非核準制，因此審批的表述錯誤)。

　　3.(單選題)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券發(fā)行規(guī)則的表述中，正確的是( )。

　　A.債券發(fā)行采用代銷的，期限屆滿，出售的債券數(shù)量未達到擬公開發(fā)行數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗

　　B.證券發(fā)行采用包銷或代銷的，最長期限均不得超過90日

　　C.證券發(fā)行由證券交易所依照法定條件負責發(fā)行申請的注冊

　　D.股票發(fā)行采用包銷的，證券公司有權(quán)在包銷期內(nèi)預(yù)先購入并留存所包銷的股票

　　【答案】B

　　【解析】選項A：股票發(fā)行采用代銷方式的，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。選項C：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負責證券發(fā)行申請的注冊。選項D：證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。

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