上市公司的對外擔保

　　1.股東大會

　　(1)回避+出席+>1/2

　　上市公司對股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保，必須由股東大會作出決議;股東大會在審議為股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權的過半數通過。

　　(2)出席+≥2/3

　　上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額30%的，應當由股東大會作出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　(3)出席+>1/2

　　①上市公司及其控股子公司的對外擔保總額達到或者超過最近一期經審計凈資產50%以后提供的任何擔保。

　　②為(借款后)資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保。

　　③單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保。

　　2.董事會

　　應由董事會審批的對外擔保，必須經出席董事會的2/3以上董事審議同意并做出決議。

　　上市公司的董事會

　　1.股份有限公司董事會的職權與有限責任公司相同。

　　2.董事會的組成

　　(1)股份有限公司董事會成員為5～19人，董事會成員中“可以”(而非必須)有公司職工代表。

　　(2)董事會設董事長1人，“可以”(而非必須)設副董事長。

　　3.董事會的會議制度

　　(1)董事會會議每年度至少召開2次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監事。

　　(2)董事會會議應有“過半數”的董事出席方可舉行。(2013年案例分析題)

　　(3)董事會會議由董事長召集和主持，董事長不能或者不履行職務的，由副董事長履行職務;副董事長不能或者不履行職務的，由半數以上董事共同推舉一名董事履行職務。

　　(4)董事因故不能出席會議的，可以“書面”(不能口頭)委托其他“董事”(不能是非董事)代為出席，委托書中應載明授權范圍。

　　(5)董事會的會議記錄由“出席會議的董事”(不包括列席會議的監事)簽名。

　　4.臨時董事會的召開條件

　　(1)代表10%以上表決權的股東提議;

　　(2)1/3以上董事提議;

　　(3)監事會提議。

　　5.董事會的決議方式

　　(1)全體+>1/2

　　董事會作出決議(如選舉董事長、更換高級管理人員)必須經“全體”(而非出席)董事的“過半數”通過。

　　(2)出席+≥2/3

　　上市公司應由董事會審批的對外擔保，必須經出席董事會的2/3以上董事審議同意并作出決議。

　　(3)回避+>1/2

　　上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的“無關聯關系”董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經“無關聯關系”董事過半數通過。出席董事會的無關聯關系董事人數不足3人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。

　　(4)回避+>1/2+≥2/3

　　管理層收購應當經董事會非關聯董事作出決議，且取得2/3以上的獨立董事同意后，提交公司股東大會審議，經出席股東大會的非關聯股東所持表決權過半數通過。(見第7章)

　　6.損失賠償

　　董事會的決議違反法律、行政法規或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴重損失的，“參與決議”的董事對公司負賠償責任;但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任。

　　7.決議無效或者撤銷之訴

　　(1)公司股東會或者股東大會、董事會的決議內容違反法律、行政法規的無效。

　　(2)股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者公司章程，或者決議內容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日60日內，請求人民法院撤銷。

　　上市公司的經理

　　1.上市公司的總經理必須專職，總經理在集團等控股股東單位不得擔任除“董事”以外的其他職務。

　　2.股份有限公司不得直接或者通過子公司向董事、監事、高級管理人員提供借款。(2013年案例分析題)

　　3.上市公司總經理及高層管理人員(副總經理、財務主管和董事會秘書)必須在上市公司領薪，不得由控股股東代發薪水。

　　上市公司的監事會

　　股份有限公司、有限責任公司監事會的組成、職權基本相同，主要區別：

　　1.會議頻率：有限責任公司的監事會每年至少召開1次，股份有限公司的監事會每6個月至少召開1次。

　　2.股份有限公司的監事會有權提議召開臨時董事會。

　　3.上市公司監事會可以提名獨立董事候選人。

　　4.股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以不設立監事會;而股份有限公司則必須設立監事會。

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