7、以下理財原則中，能夠體現(xiàn)對資本市場中人的行為規(guī)律的基本認(rèn)識的有(　)。

　　A.自利行為原則

　　B.雙方交易原則

　　C.比較優(yōu)勢原則

　　D.資本市場有效原則

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：能夠體現(xiàn)對資本市場中人的行為規(guī)律的基本認(rèn)識的理財原則，就是有關(guān)競爭環(huán)境的原則，包括自利行為原則、雙方交易原則、信號傳遞原則和引導(dǎo)原則。比較優(yōu)勢原則是有關(guān)創(chuàng)造價值的原則;而資本市場有效原則是有關(guān)財務(wù)交易的原則。

　　【該題針對“財務(wù)管理的原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　8、下列屬于人們對財務(wù)交易基本規(guī)律認(rèn)識的有(　)。

　　A.有價值的創(chuàng)意原則

　　B.資本市場有效原則

　　C.風(fēng)險—報酬權(quán)衡原則

　　D.雙方交易原則

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：有關(guān)財務(wù)交易的原則，是人們對于財務(wù)交易基本規(guī)律的認(rèn)識。包括風(fēng)險―報酬權(quán)衡原則、投資分散化原則、資本市場有效原則和貨幣時間價值原則;有價值的創(chuàng)意原則屬于人們對增加企業(yè)財富基本規(guī)律的認(rèn)識;雙方交易原則屬于有關(guān)競爭環(huán)境的原則。(參見教材20頁到22頁)

　　【該題針對“財務(wù)管理的原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　9、金融資產(chǎn)與實(shí)物資產(chǎn)相比，具有以下特點(diǎn)(　)。

　　A.人為的期限性

　　B.人為的可分性

　　C.公允價值不變性

　　D.流動性

　　【正確答案】：ABD

　　【答案解析】：金融資產(chǎn)與實(shí)物資產(chǎn)相比，具有以下特點(diǎn)：(1)流動性;(2)人為的可分性;(3)人為的期限性;(4)名義價值不變性。(參見教材23頁)

　　【該題針對“金融資產(chǎn)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　10、金融資產(chǎn)按其收益的特征分為(　)。

　　A.固定收益證券

　　B.浮動收益證券

　　C.權(quán)益證券

　　D.衍生證券

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：金融資產(chǎn)按其收益的特征分為：固定收益證券、權(quán)益證券和衍生證券。

　　【該題針對“金融資產(chǎn)”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　11、下列屬于自利行為原則應(yīng)用領(lǐng)域的有(　)。

　　A.委托—代理理論

　　B.機(jī)會成本

　　C.差額分析法

　　D.現(xiàn)值概念

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：自利行為原則的依據(jù)是理性的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，一個重要應(yīng)用是委托—代理理論，另一個重要應(yīng)用是機(jī)會成本的概念。選項C是凈增效益原則的應(yīng)用領(lǐng)域，選項D是貨幣時間價值原則的首要應(yīng)用。

　　【該題針對“財務(wù)管理的原則”知識點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　12、金融市場的基本功能包括(　)。

　　A.資金融通功能

　　B.風(fēng)險分配功能

　　C.價格發(fā)現(xiàn)功能

　　D.節(jié)約信息成本

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