4
　　[答案] 

　　[解析] 1.銷售商品、提供勞務收到的現金=銷售收入+銷項稅額-應收賬款增加+收回以前年度核銷壞賬+預收賬款增加額

　　=8400+1428-(1600-1200)+2+(224-124)=9530(萬元)

　　2. 購買商品、接受勞務支付的現金=銷售成本中包括的原材料成本+存貨中原材料成本的增加額+外購原材料進項稅額-應付賬款的增加額+預付賬款的增加額

　　=1840+(270+252-620)+296.14-(600-250)+(210-126)=1772.14(萬元)

　　3. 支付給職工以及為職工支付的現金=銷售成本中包括的工資及福利+期末存貨中包括的工資及福利+管理費用中包括的工資及福利+銷售費用中包括的工資及福利+應付職工薪酬的減少額=2300+315+285+114+(383-452)=2945(萬元)

　　4. 支付的其他與經營活動有關的現金=銷售成本中包括的制造費用(扣除折舊費用)+期末存貨中包括的制造費用(扣除折舊費用)+銷售費用(扣除工資及福利費以及其他不涉及現金的費用)+其他管理費用(扣除公司及福利費以及其他不涉及現金的費用)+預付管理用設備租金=(460-60)+(63-13)+(265-114-4)+[886-(285+124+40+60)]+540=1514(萬元)

　　5. 收回投資收到的現金=收回短期投資的成本+收回短期投資實現的收益=(200+400-500)+40=140(萬元)

　　6. 取得投資收益收到的現金=從丙股份有限公司分得的現金股利125(萬元)

　　7. 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額=13-2=11(萬元)

　　8. 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金=以銀行存款購置設備400萬元

　　9. 投資支付的現金=以現金購入短期股票投資400萬元

　　10. 借款收到的現金=取得短期借款+取得長期借款

　　=240+460=700(萬元)

　　11. 償還債務支付的現金=借款期初余額+取得借款-借款期末余額

　　=(120+240-140)+[360+460-(840-20)]=220(萬元)

　　12. 分配股利、利潤和償還利息支付的現金=以現金支付的利息費用+支付以前年度現金股利

　　=40-20-5+30=45(萬元)