一、單項選擇題(共90題，每題0.5分，共45分。每題的備選項中，只有一個符合題意)

　　1-5DACDB　　6-10ABABA　　11-15CACAD　　16-20CBDAC　　21-25ADBAB　　26-30BABDD

　　31-35CBBCC　　36-40CBCCC　　41-45CABDD　　46-50CDBCD　　51-55BBBDA　　56-60BCCBB

　　61-65ADCBC　　66-70AAADB　　71-75DCABB　　76-80BCABD　　81-85CACBB　　86-90CDDBC

　　二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分。錯選、少選本題不得分)

　　91 A,B,D

　　系統解析:

　　《證券投資基金銷售管理辦法》第三十三條規定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導性除述或者重大遺漏;②預測基金的證券投資業績;③違規承諾收益或者承擔損失;④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，或者其他基金管理人募集或者管理的基金;⑤夸大或者片面宣傳基金，違觀使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述;⑥登載單位或者個人的推薦性文字;⑦中國證監會規定的其他情形。因此，A.B、D選項不符合規定。

　　92 A,D

　　系統解析:

　　《個人外匯管理辦法實施細則》第二十八條規定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，按以下規定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理;②個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。由此可知，A項說法正確;8項說法錯誤。該細則第29條規定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。由此可知，C項說法錯諺：。該細則第31條規定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5 000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項說法錯誤。

　　93 A,C,E

　　系統解析:

　　《個人所得稅法》第四條規定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金;②國債和國家發行的金融債券利息;@按照國家統一規定發給的補貼、津貼;④福利費、撫恤金、救濟金;⑤保險賠款;⑥軍人的轉業費、復員費;⑦按照國家統一規定發給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;⑧依照我國有關法律規定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得;⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協議中規定免稅的所得;⑩經國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，A、C、E選項正確。

　　94 A,D,E

　　系統解析:

　　《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四條規疋，商業銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業務。該辦法第五條規定，商業銀行開展個人理財業務，應建立相應的風險管理體系和內部控制制度，嚴格實行授權管理制度。因此A、D、E正確。

　　95 A,D

　　系統解析:

　　客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品時，但客戶堅持要求購買的，商業銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業銀行的意見，因此B項說法錯誤;商業銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶推薦銷售此類產品，因此C項說法錯誤;商業銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此E項說法錯誤。

　　96 A,C,D,E

　　系統解析:

　　《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十九條規定，商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務年度報告，應全面反映本年度個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等，并附年度報袁。由此可知，A、C、D、E正確。

　　97 A,B,E

　　系統解析:

　　《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四十六條一規定，商業銀行開展以下個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃;②為開展個人理財業務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品;③需經中國銀行業監督管理委員會批準的其他個人理財業務。由此可知，A、B、E正確。

　　98 A,C,D,E

　　系統解析:

　　《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第64條規定，商業銀行違反審慎經營規則開展個人理財業務，或利用個人理財業務進行不公平競爭的，銀行業監督管理機構應依據有關法律法規責令其限期改正;逾期未改正的，銀行業監督管理機構依據有關法律法規可以采取下列措施：①暫停商業銀行銷售新的理財計劃或產品;②建議商業銀行調整個人理財業務管理部門負責人;③建議商業銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人。

　　99 A,B,D

　　系統解析:

　　客戶在理財過程中會產生兩種支出：義務性支出和選擇性支出。義務性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優先滿足的支出，包括A、B、D三項內容。C項和E項內容屬于選擇性支出。 ’

　　100

　　A,C,E

　　系統解析:

　　通常將一定數量的貨幣在兩個不同時點之間的價值差異稱為貨幣時間價值。貨幣之所以具有時間價值，是因為：①貨幣可以滿足當前消費或用于投資而產生回報，因此貨幣占用具有機會成本;②通貨膨脹可能造成貨幣貶值;③投資可能產生投資風險，需要提供風險補償。因此A、C、E正確。

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