16、《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行( )。

　　A、必須自行估計每筆債項的違約損失率

　　B、參照其他同等規模商業銀行的違約損失率

　　C、由監管當局根據資產類別給定違約損失率

　　D、由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

　　【答案與解析】正確答案：C

　　本題考查《巴塞爾新資本協議》中的條款內容，屬記憶性知識點。在風險管理部分有很多法條、規定類的細節知識點，復習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握， 給大家的建議是不用死記硬背，學會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業資格考試的題型都是客觀 題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據選項得出正確的答案了。

　　本題中實施內部評級法高級法的商業銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級法低級法的商業銀行則由監管當局根據資產類別給定違約損失率。

　　17、由經濟學家坎托和帕克提出的C、P模型用于( )。

　　A、債項評級 B、市場風險評級

　　C、操作風險評級 D、國家風險主權評級

　　【答案與解析】正確答案：D

　　18、銀監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行進行評估的指標不包括( )。

　　A、經營績效類指標 8、風險可控類指標

　　C、資產質量類指標 D、審慎經營類指標

　　【答案與解析】正確答案：B

　　銀監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行進行評估的指標包括經營績效類、資產質量類、審慎經營類。

　　19、下列關于財務比率的表述，正確的是( )。

　　A、盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力

　　B、杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力

　　C、流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力

　　D、效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力

　　【答案與解析】正確答案：A

　　本題綜合考查了各種比率的含義。考生對這些比率可形象化記憶：

　　杠桿比率：用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力;聯想杠桿原理，杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。

　　流動陛比率：用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金償付能力和應付突發事件和困境的能力。聯想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業歸還短期債務的能力。

　　效率比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

　　盈利比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。

　　20、某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款，該申請( )。

　　A、合理，可以用利潤來償還貸款

　　B、合理，可以給銀行帶來利息收入

　　C、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

　　D、不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降

　　【答案與解析】正確答案：C

　　本題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發生概率。如題所

　　述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對銀行而言，是個很大的風險，顯然，該申請是不合理的。通過本題，考生也要記住風險與收益相匹配這個根本目標，不論是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。