參考答案及解析

　　一、單項選擇題

　　1.D[解析]盡管外部環境會對商業銀行的流動性產生影響，但是商業銀行最主要的流動性危機仍然是商業銀行自身管理或技術上存在的問題。

　　2. B[解析]流動性是商業銀行在一定時間內，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數量。

　　3. B[解析]很多操作風險都可能對流動性造成顯著影響。例如，前臺交易系統無法處理執行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統發生故障時，現金流量便會受到直接影響。

　　4. A [解析]當來源金額大于使用金額，出現所謂“剩余”時，表明商業銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。

　　5. A [解析]影響流動性風險的因素包括分布結構、資產負債期限結構和幣種結構。6. D[解析]流動性基本要素是時間、成本和資金數量。

　　7. A[解析]流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產的增加提供融資，而造成損失或破產的可能性。

　　8. C [解析]最常見的資產負債的期限錯配情況指商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”。

　　9.C[解析]C項所發行的股票價格下跌屬于流動性風險預警的外部指標/信號。10.A[解析]往往被看作是核心存款的重要組成部分的是個人存款。

　　11.C[解析]流動性反映了商業銀行資產負債狀況及變動對均衡要求的滿足程度，因而商業銀行的流動性體現在資產流動性和負債流動性兩個方面。

　　12.A[解析]流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因。

　　13.C[解析]貸款總額與核心存款比率的值越高說明商業銀行流動性越差。

　　14.D[解析]商業銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的資產負債的期限錯配情況，所以A項正確;商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節假日，所以B項正確;商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以C項正確;商業銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風險，所以D項不正確。

　　15.C[解析]根據公式：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額一700一300=400(億元);融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產一400+200=600(億元)。

　　16.B [解析]高級管理層首先應該明確外幣流動性的管理架構，可以選擇外幣的流動性管理集中在總部或分散到各分行。商業銀行的外幣流動性管理決策依賴于其融資需求的規模和進入外匯市場融資的渠道，我國的外幣流動性管理方法仍主要依賴歷史數據和管理人員的主觀判斷與估計。

　　17.B[解析]在情景分析中，商業銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設是商業銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應資產。

　　18.D[解析]D項情景分析是流動性風險監測與控制的內容之一。

　　19.A[解析]流動性危機的來源也就是流動性需求大于流動性資金的來源。

　　20.D[解析]商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構;外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張;商業銀行增加網點數量不會影響到商業銀行的資產負債結構。

　　21.B[解析]資產流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售。

　　22.B[解析]根據歷史數據研究，剩余額與總資產之比小于3%～5%時，對商業銀行的流動性風險是一個預警。

　　23.C[解析]我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過25%。

　　24.C[解析]一旦本國市場出現異常波動，如果國內商業銀行不能迅速滿足外幣債務的償付請

　　求，將可能會陷入外幣流動性危機，所以A項正確;商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監測和控制，所以B項正確;商業銀行可以根據日常外幣儲蓄的需要，持有“一攬子”外幣資產組合并獲得無風險收益率，所以D正確;商業銀行可以完全持有某種重要外幣用來匹配所有外幣債務，而減少其他外幣的持有量，所以C項說法錯誤。

　　25.C[解析]商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構成了融資缺口。

　　26.B[解析]負債的流動性，是指商業銀行隨時籌得所需資金的能力及成本。籌資的能力越強，所付的成本越低，則流動性越強。

　　27.D[解析]測量銀行流動指標的是現金頭寸指標、核心存款比例、貸款總額與總資產的比率、貸款總額與核心存款的比率、大額負債依賴度等。

　　28.B[解析]商業銀行應當定期對因資產、負債及表外項目變化所產生的現金流量及期限變化進行分析，以正確預測未來特定時段的資金凈需求的是壓力測試。

　　29.D[解析]流動性比率指標是各國監管"-3局和商業銀行廣泛使用的方法之一，核心存款比例=核心存款/總資產，核心存款是指那些相對來說較穩定、對利率變化不敏感的存款，季節變化和經濟環境對其影響也較小，所以A、B、C項正確，一般來講，核心存款比率高的商業銀行流動性也相對較好。

　　30.C[解析]傳統觀念認為貸款是商業銀行的盈利資產中流動性最差的資產，所以A項正確;易變負債與總資產的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金，當市場發生對商業銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失，所以B項正確;大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商業銀行的流動性風險，所以C項錯誤;流動性資產與總資產的比率越高表明商業銀行存儲的流動性越高，所以D項正確。

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