參考答案及解析

　　一、單項選擇題

　　1. D[解析]商業銀行監管的理念是“管法人、管風險、管內控、提高透明度”。

　　2. A[解析]ROCA評級法主要針對外資銀行。由于外資銀行的分行不是獨立的法人，許多因素(如資本調控或資產流通等)都受制于總行，所以采取ROCA等級評估制比較合適。

　　3. A[解析]資本充足率一(資本一扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)=(30+20)/(500+12.5×4)≈9%。

　　4. B[解析]表內信用資產風險權重分別為：對我國中央政府(4-中國人民銀行)的債權統一給予0的風險權重;對政策性銀行債權的風險權重為0;商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予0的風險權重;對國有金融資產管理公司為執行國務院規定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發行的債券進行了特別處理，風險權重為0。對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為50%，而對省及省以下政府投資的公用企業視作一般企業，給予l00%的風險權重。

　　5.D[解析]在市場準入范圍和標準中，中資商業銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業務范圍和增加業務品種、董事和高級管理人員任職資格。

　　6.D[解析]商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：商譽應全部從核心資本中扣除;對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%;對向非自用不動產投資和企業投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。

　　7. A[解析]表內信用資產風險權重為：對其他金融機構債權給予100%的風險權重;商業銀行之間原始期限在4個月以上的風險權重為20%;對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重;個人住房抵押貸款的風險權重為50%。

　　8. B[解析]表外項目處理時，商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產。

　　9. B[解析]風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。

　　10.C[解析]以《貸款通則》《貸款風險分類指導原則》《銀行貸款損失準備計提指引》《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》《項目融資業務指引》《固定資產貸款管理暫行辦法》《商業銀行并購貸款風險管理指引》《銀團貸款業務指引》《銀行開展小企業授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業銀行規范管理信用風險的主要依據。C選項為市場風險管理領域的監管指引。

　　11.D[解析]按照《巴塞爾資本協議》的要求，商業銀行的核心資本充足率指標不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。

　　12.D[解析]專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位，所以A項正確;有關客戶的信息經常是保密的，這些信息是法律協定、對手關系的一部分，也不宜對外提供，所以B項正確;在進行信息披露時，某些項目若為專有信息或保密信息，銀行可以不披露具體的項目，但必須要求對披露的信息進行一般性信息披露，并解釋某些項目未對外信息披露的事實和原因，所以C項正確，D項錯誤。

　　13.C[解析]銀行風險監管指標的監測評價的原則是準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續性原則、法人并表原則、保密性原則。

　　14.A[解析]略。

　　15.A [解析]嚴格按照l988年《巴塞爾資本協議》的規定，對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予l00%的風險權重，個人住房貸款風險權重為50%。

　　16.A[解析]風險評級的順序為：收集評級信息、分析評級信息、得出評級結果、制定監管措施、整理評級檔案。

　　17.A[解析]銀行監管的有效實施必須具備完善的法律法規體系，從而為銀行監管提供全面有效的法規依據。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規、規章三個層級的法律規范構成。

　　18.D[解析]略。

　　19.C[解析]行政法規的效力高于規章，所以C項錯誤。

　　20.D[解析]股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。

　　21.C[解析]2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協議》中明確提出，資本要求、監督檢查、市場紀律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩健發揮作用。

　　22.B[解析]銀行業監管機構對銀行業實施監督管理，應"-3遵守的原則是依法、公開、公正、效率。

　　23.D[解析]效率原則是四大監管原則之一，它具體是指銀監會在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源，提高監管效率，既要保證全面履行監管職責，確保監管目標的實現，又要努力降低監管成本，不給納稅人、被監管對象帶來負擔。

　　24.D[解析]略。

　　25.C[解析]盈利能力監管指標包括資產收益率、資本金收益率、凈業務收益率。

　　26.C[解析]風險遷徙類指標是衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款，所以A、B項正確;期初關注類貸款向下遷徙金額，是期初關注類貸款中，在報告期末分為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和，所以C項錯誤;期初可疑類貸款向下遷徙金額，是期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額，所以D項正確。

　　27.A[解析]管理信息系統包括兩大基礎模塊，即業務運營系統和管理報告系統。

　　28.B[解析]現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)÷總資產，該指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強。

　　29.A[解析]銀行監管的基本目標可以概括為保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩定。

　　30.D[解析]流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額×l00 0A，所以A項正確;人民幣超額準備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準備金要求的部分，所以B項正確;核心負債比率不得低于60%，所以C項正確;流動性缺口為90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額，所以D項錯誤。

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