第 1 頁：單選題

第 3 頁：多選題

第 4 頁：判斷題

　　39下列關于信貸資產證券化的表述,最不恰當的是().

　　A 將缺乏流動性的貸款資產轉換成具有流動性的證券

　　B 銀行實際上將資產所有權售予證券投資者

　　C 為信貸市場和資本市場搭建了橋梁

　　D 銀行作為“潛在擔保人”，當資金池的部分現金流中斷時由銀行承擔損失

　　正確答案：B

　　資產證券化是將資產所有權售予特殊目的機構，而不是證券的投資者。

　　40、下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是( )。

　　A 銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊

　　B 有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

　　C 戰略風險可以通過技術性的風險參數對其進行量化

　　D 金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險

　　正確答案：C

　　戰略風險很難進行量化。

　　41、巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應抵御操作風險造成的損失安排( )。

　　A 央行票據

　　B 資本充足率

　　C 存款準備金

　　D 經濟資本

　　正確答案：D

　　巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

　　42、下列關于商業銀行經濟資本的描述，最恰當的是( )。

　　A 經濟資本主要用于應對風險資產可能遭受的災難性損失

　　B 越多的經濟資本配置越有助于實現股東收益率最大化

　　C 合理的經濟資本的數量應當高于監管資本的要求

　　D 科學的經濟資本配置有助于優化業務和資產結構

　　正確答案：C

　　經濟資本是一個風險管理的概念，是用 于抵御非預期損失的虛擬資本，在數值上等于在一定時間和一定置信區間商業銀行非預期損失的倍數。經濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區間不 同，經濟資本的數值也不同。 經濟資本≥監管資本：如果監管資本大于經濟資本，則商業銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風險的情況下大大降低監管資本要求。

　　43、假設商業銀行資金交易部門年度收益/損失等數據如下所示，則該交易部門當期的經濟增加值(EVA)為( )。稅后凈利潤2000萬;VaR1000萬;資本20%

　　A 1800萬元

　　B 1000萬元

　　C 1900萬元

　　D 400萬元

　　正確答案：A

　　EVA=2000-100020%=1800

　　44、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，下列不屬于第二支柱核心內容的是( )。

　　A 信息披露

　　B 資本規劃

　　C 風險評估

　　D 壓力測試

　　正確答案：A

　　信息披露屬于第三支柱。

　　45、假設某商業銀行機構按照基本指標法計量操作風險資本要求，最近三年的總收入分別為60億元、20億元和-10億元，則該機構的操作風險資本要求為( )。

　　A 3.5億元

　　B 5.25億元

　　C 6.0億元

　　D 4.0億元

　　正確答案：C

　　(60+20)0.15/2=6

　　46、下列屬于商業銀行合格循環零售風險暴露的是( )。

　　A 某小企業以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環授信

　　B 單筆不超過100萬授信的個人信用卡

　　C 某銀行發放一筆50萬，期限1年的微小企業貸款

　　D 以汽車抵押而發放的30萬信用卡專項分期付款

　　正確答案：B

　　合格循環零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環貸款。

　　47、目前，我國商業銀行的資本充足率是以( )為基礎計算的。

　　A 經濟資本

　　B 監管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管部門限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要工具。

　　48、在我國銀行監管實踐中，( )監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。

　　A 資產收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在我國銀行監管實踐中，資本充足率監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。

　　49、國內某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴大生產，擬請附近一家公立幼兒園為其擔保，該幼兒園( )。

　　A 有資格提供擔保

　　B 如有足夠資金可以提供擔保

　　C 經銀行同意即可提供擔保

　　D 無資格提供擔保

　　正確答案：D

　　幼兒園等公立機構無資格提供擔保。

　　50、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風險管理人員對交易的風險評估不準確這一風險點，可以通過開發和運用風險量化模型以及引入和應用必要的業務管理系統來進行控制

　　B 代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細

　　正確答案：D

　　解析：后臺結算/清算人員應及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務長期不符等。

　　51、商業銀行為了更好的管理流動性風險，下列做法不恰當的是( )。

　　A 通過金融市場控制風險

　　B 建立多層次的流動性屏障

　　C 提高流動性管理的預見性

　　D 盡可能提高資產的穩定性和負債的流動性

　　正確答案：D

　　商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險——收益平衡點。

　　52、操作風險基本指標法的計算思路是，商業銀行所持有的操作風險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用α表示)。各銀行統一使用α值為( )。

　　A 12%

　　B 10%

　　C 18%

　　D 15%

　　正確答案：D

　　α值統一為15%。

　　53、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，商業銀行的( )負責制訂本行的風險偏好。

　　A 風險管理部門

　　B 董事會

　　C 風險管理委員會

　　D 監事會

　　正確答案：B

　　風險偏好的制訂由本行董事會負責。

　　54、銀行監管的首要環節是( )。

　　A 非現場監管

　　B 現場檢查

　　C 信息披露

　　D 市場準入

　　正確答案：D

　　市場準入是銀行監管的首要環節。

　　55、對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求的商業銀行，銀監會可以采取一些預警監管措施。下列不屬于這些監管措施的是( )。

　　A 與商業銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談

　　B 要求商業銀行制定切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃

　　C 下發監管意見書，監管意見書內容包括：商業銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等

　　D 限制或禁止商業銀行增設新機構、開辦新業務

　　正確答案：D

　　D項不屬于此類監管措施。

　　56、下列風險都可能給商業銀行造成經營困難，但導致商業銀行破產的直接原因通常是( )。

　　A 操作風險

　　B 信用風險

　　C 戰略風險

　　D 流動性風險

　　正確答案：D

　　流動性風險一般是商業銀行破產的直接原因。

　　57、當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀可能會( )。

　　A 變得平滑

　　B 呈垂直狀態

　　C 變得陡峭

　　D 呈水平狀態

　　正確答案：C

　　中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。

　　58、下列關于商業銀行信用風險內部評級體系驗證的表述，錯誤的是( )。

　　A 驗證應是一個持續的過程

　　B 驗證應評估風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性

　　C 驗證應當由監管當局進行

　　D 驗證的過程和結果應接受獨立檢查

　　正確答案：C

　　驗證可以不由監管當局進行。

　　59、某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款向遷延率為( )。

　　A 37.5%

　　B 25%

　　C 62.5%

　　D 40%

　　正確答案：D

　　可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向 下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100%。該指標計算本外幣口徑數據。期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸 款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等 原因而減少的貸款。本題中，可疑類貸款遷徙率=10/(40-15)×100%=40%。

　　60、某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于( )類別。

　　A 人員因素

　　B 外部事件

　　C 系統缺陷

　　D 內部流程

　　正確答案：B

　　本案例屬于操作風險外部事件中的外部欺詐。

　　61、假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%;二是銀行理財產品，年收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案預期年收益率最高的是( )。

　　A 100%投資銀行理財產品

　　B 100%投資國債

　　C 60%投資國債、40%投資銀行理財產品

　　D 40%投資國債、60%投資銀行理財產品

　　正確答案：A

　　銀行理財產品的預期收 益=8%×0.2+6%×0.6+5%×0.2=6.2%，投資60%投資國債、40%投資銀行理財產品預期收 益=5.5%×60%+6.2%×40%=3.3%+2.48%=5.78%，投資40%投資國債、60%投資銀行理財產 品=5.5%×40%+6.2%×60%=2.2%+3.72%=5.92%。

　　62、下列關于商業銀行資本充足率整體壓力測試的表述，錯誤的是( )。

　　A 銀行應在內部資本充足率評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制

　　B 資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質性風險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

　　C 銀行應通過定性分析為主的方法預測在某些不利情景下可能發生損失及風險資產的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響

　　D 資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險

　　正確答案：C

　　應該是定量分析為主。

　　63、下列關于商業銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素的貸款，屬于關注類貸款

　　B 對貸款以外的表外資產也應按照五級進行分類

　　C 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　D 次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

　　正確答案：C

　　貸款風險分類的指導原則，把貸款分為 正常、關注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償 還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況進行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　64、某商業銀行信用卡業務(無擔保循環的)個人類表內透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設對應的表內風險權重是75%，表外風險轉換系數是20%。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產最可能的是( )。

　　A 30億

　　B 67.5億

　　C 40億

　　D 90億

　　正確答案：A

　　200*0.2*0.75=30

　　65、中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的監管理念是( )。

　　A 管法人、管風險、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管內控、提高透明度

　　C 管法人、管風險、管內控、提高透明度

　　D 管機構、管風險、管制度、提高透明度

　　正確答案：C

　　中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管的實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。

　　66、假設某商業銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為( )。

　　A -1

　　B 1.5

　　C 1

　　D -1.5

　　正確答案：B

　　久期缺口=資產加權平均久期-(總負債/總資產)×負債加權平均久期，即6-(900/1000)×5=1.5

　　67、下列方法中不屬于交易對手信用風險計量方法的是( )。

　　A 標準法

　　B 現期風險暴露法

　　C 內部評級法

　　D 內部模型法

　　正確答案：C

　　交易對手信用風險計量方法不包括內部評級法。

　　68、下列關于商業銀行業務外包的描述，錯誤的是( )。

　　A 選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和雙方各自的獨立程度進行評估

　　B 銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險

　　C 銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

　　D 一些關鍵流程和核心業務不應外包出去

　　正確答案：C

　　從本質上說，業務操作或服務雖然可以外包，但最終責任并未被“包”出去。

　　67、《商業銀行資本管理辦法(試行)》要求在資本規劃中，商業銀行應優先考慮補充( )。

　　A 核心一級資本

　　B 儲備資本

　　C 二級資本

　　D 其他一級資本

　　正確答案：A

　　商業銀行應當優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。

　　69、根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的附加因子的取值范圍是( )。

　　A 0-1

　　B 0-4

　　C 0-3

　　D 0-2

　　正確答案：A

　　附加因子設定在最低乘數因子(巴塞爾委員會規定為3)之上，取值在0～1之間。

　　70、商業銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的( )。

　　A 預期損失

　　B 非預期損失

　　C 極端損失

　　D 違約損失

　　正確答案：A

　　貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的經濟資本的機會成本，在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

　　71、商業銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口的短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正確答案：B

　　累計總敞口的值最大，為440。

　　72、當商業銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業銀行的流動性將( )。

　　A 增強

　　B 無法確定

　　C 減弱

　　D 保持不變

　　正確答案：A

　　若久期缺口為正，市場利率下降會使流動性增強。

　　73、完善的( )和有效的內部控制是商業銀行防范和控制操作風險的重要基石。

　　A 管理體制建設

　　B 風險緩釋技術

　　C 風險控制程序

　　D 公司治理結構

　　正確答案：D

　　完善的公司治理結構和有效的內部控制商業銀行防范和控制操作風險的重要基石。

　　74、商業銀行采用內部模型計量市場風險時，應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內部模型( )。

　　A 只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

　　B 置信水平無法達到監管要求

　　C 未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

　　D 不能計量非交易業務中的市場風險

　　正確答案：C

　　壓力測試就是計量小概率事件對銀行造成的損失。

　　75、商業銀行的債券交易部門經過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門( )。

　　A 預期在未來的1年中有95天至少損失500萬元

　　B 預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元

　　C 預期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元

　　D 預期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元

　　正確答案：B

　　即預期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。

　　76、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，下列哪種情況僅應用現金流分析的結果準確度一般來說相對最高( )。

　　A 某村鎮銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業務，預測期限90天

　　B 某城市商業銀行，資產20億元，全牌照業務，預測期限180天

　　C 某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業務，預期期限60天

　　D 某農村信用社，資產2億元，主營存款業務，預測期限30天

　　正確答案：D

　　如果商業銀行的規模很大、業務復雜、預期期限較長(如180天、360天)，則分析人員能夠獲得完整現金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現金流分析結果的可信賴度也隨之減弱。

　　77、( )是商業銀行的最高風險管理/決策機構;( )承擔商業銀行風險管理的最終責任。

　　A 董事會;高級管理層

　　B 股東大會;董事會

　　C 股東大會;監事會

　　D 董事會;董事會

　　正確答案：D

　　董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構，并是商業銀行風險管理的最終責任承擔者

　　二、多選題

　　1、下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有( )。

　　A 重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

　　B 市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

　　C 制定和實施新戰略、推廣新產品/業務之前，應當評估其可能對流動性造成的影響

　　D 良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

　　E 承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

　　正確答案：A,B,C,D

　　承擔較高的信用風險有可能增加流動性風險。

　　2、甲乙兩人在某銀行從事柜臺業務多年，乙為柜臺會計主管，甲為普通柜臺人員。工作中兩人關系密切、無話不談，在密碼管理中正確的做法有( )。

　　A 甲乙密碼互相不知悉

　　B 甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密

　　C 乙可以用甲的密碼為客戶辦理業務

　　D 甲需要業務授權時，由乙輸入密碼進行授權

　　E 乙辦理業務需要授權時自己輸入密碼進行授權

　　正確答案：A,B,D

　　加強柜員管理，柜員密碼嚴格保密并定期或不定期更換，主管授權密碼嚴格保密，嚴禁主管自授權，嚴禁主管利用本人和他人的身份或密碼辦理業務。

　　3、商業銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業債權的風險權重為75%( )。

　　A 商業銀行對單家企業的風險暴露不超過500萬元

　　B 符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準

　　C 單筆貸款超過600萬元

　　D 商業銀行對單家企業的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%

　　E 只適用于生產加工類型的企業

　　正確答案：A,B,D

　　對微型和小型企業的債權必須滿足：企業符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準;商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露不超過500萬元;商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%

　　4、商業銀行于2011年3月30日向某企業發放一筆500萬1年期的貸款，當該企業出現下列哪些情形時應被視為違約( )。

　　A 該筆貸款未到期，但是企業已經停產

　　B 到2012年5月1日還有30萬的逾期

　　C 銀行將該筆貸款劃分為關注類

　　D 到2012年10月1日還有200萬逾期

　　E 銀行將該筆貸款劃分為可疑類，且已經逾期90天以上

　　正確答案：D,E

　　債務人被視為違約的情形：1、信貸債 務逾期90天以上;2、貸款停止計息或應計利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計提貸款損失準備;4、銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出調整;6、債務人被列為破產企業或進入破產狀態。

　　5、某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬元、期限1年、年利率7%的流動資金貸款，根據巴塞爾新資本協議中違約的定義，則出現下列哪些情況時，該公司將被A銀行視為違約客戶( )。

　　A 2010年1月4日，A銀行與該公司簽訂貸款重組協議，免除其70萬元的利息，該公司償還200萬元的貸款本金，剩余800萬元2010年7月3日償還，年利率6%

　　B 考慮到貸款質量下降，2009年9月，A銀行為該筆貸款提取了250萬元的貸款損失專項準備

　　C 為優化資產結構，2009年7月4日，A銀行以1000萬元的價格將該筆貸款出售給B銀行

　　D 截至2010年2月15日，該公司仍未償還該筆貸款

　　E 2009年7月，由于經營不善，該公司向法院申請破產

　　正確答案：A,B,C,E

　　債務人被視為違約的情形：1、信貸債 務逾期90天以上;2、貸款停止計息或應計利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計提貸款損失準備;4、銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出調整;6、債務人被列為破產企業或進入破產狀態。

　　6、商業銀行需要計量交易對手信用風險的交易有( )。

　　A 債券買賣

　　B 債券回購

　　C 期貨交易

　　D 遠期交易

　　E 即期外匯買賣

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　巴塞爾委員會認為對未結算的證券、商 品和外匯交易，從交易日開始都會面臨交易對手風險，特別是交易對手的信用風險。交易對手信用風險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風險：場外衍生工 具交易形成的交易對手信用風險、證券融資交易形成的交易對手信用風險和與中央交易對手交易形成的信用風險。

　　7、在商業銀行信用風險內部評級法的債項評級中，對違約損失率產生影響的因素有( )。

　　A 清償優先性

　　B 宏觀經濟周期

　　C 企業所處行業

　　D 擔保情況

　　E 企業規模

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項均是估計債項評級和違約損失率需要考慮的因素。

　　8、商業銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的主要風險，包括( )。

　　A 操作風險

　　B 信用風險

　　C 集中度風險

　　D 市場風險

　　E 銀行賬戶利率風險

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。

　　9、銀行制定資本規劃需要考慮的因素有( )。

　　A 風險評估結果

　　B 壓力測試結果

　　C 資本監管要求

　　D 未來資本需求

　　E 資本可獲得性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。 商業銀行制定資本規劃和流動性管理計劃應考慮壓力測試結果，并將其作為制定本行風險偏好和設定風險暴露限額的重要依據之一，為商業銀行中長期戰略發展提供決策參考。

　　10、在全球范圍內，各國對銀行業監管實行嚴格的行業準入，是因為( )。

　　A 銀行對社會經濟發展和資源再分配有著重要的影響

　　B 銀行業的壟斷和競爭應保持適度均衡

　　C 銀行具有很強的公眾性

　　D 銀行面臨著復雜的風險種類

　　E 銀行具有特殊的資產負債結構

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　11、商業銀行在特定時段內需要借入的資金規模(流動性需求)是由一定水平的( )決定的。

　　A 一定數量的流動性資產

　　B 凈利潤

　　C 客戶規模

　　D 發放的貸款

　　E 核心存款

　　正確答案：A,D,E

　　商業銀行的流動性需求(需要借入的資金規模)是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數量的流動性資產來決定的。

　　12、X銀行與Y數據服務中心簽訂為期10年的IT系統外包合同，一旦X銀行的IT系統發生嚴重故障，Y數據服務中心將保證X銀行的業務持續運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有( )。

　　A 業務外包和保險一樣，都能夠從根本上規避操作風險

　　B 外包服務最終責任人依然是X銀行

　　C X銀行旨在通過業務外包來轉移操作風險

　　D 外包有利于銀行將工作重點放在核心業務上

　　E 業務外包本身也可能存在風險

　　正確答案：B,C,D,E

　　13、商業銀行在建立健全風險管理績效考核制度時應當( )。

　　A 建立盡職免責制度

　　B 建立責任追究制度

　　C 對業務部門引入經風險調整后的績效考核

　　D 堅持“權責統一、錯責相當”的原則

　　E 關注風險管理部門的工作質量

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　14、某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。過去5年間，其信貸資產主要投向房地產行業，債券投資業務集中于高收益的次級債券。在當前市場情況下，該銀 行面臨嚴重的流動性風險�？梢耘袛�，這是由于( )長期積聚、惡化的綜合作用結果。

　　A 戰略風險

　　B 操作風險

　　C 市場風險

　　D 聲譽風險

　　E 信用風險

　　正確答案：A,C,E

　　流動性風險是信用風險、市場風險、操 作風險、聲譽風險及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。信用風險：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動性風險，如本題中銀行資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。市場風險：承擔過高的市場風險(投機行為)可能因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組 合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如本題中，該銀行信貸資產主要投向房地產行業。戰略風險：制定/實施新戰略(如開發/推廣新產品/業務)之前，應合 理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況/資產價值造成的不利影響，避免戰略決策錯誤可能造成的重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響，如本題中，某 商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。

　　15、商業銀行為降低信用風險的經濟資本占用，可以采取的途徑有( )。

　　A 提高信貸準入門檻

　　B 將部分貸款打包出售

　　C 應用內部評級系統

　　D 購買信用保護

　　E 提高風險預警的及時性與準確性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　16、商業銀行采用操作風險標準法計算監管資本時，將所有業務分為九個業務線，每個業務線對應的資本要求系數(以β表示)不同，監管規定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正確答案：B,C,E

　　各業務條線的操作風險資本系數(β)如下：(1)零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12%。(2)商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業務條線的操作風險資本系數為18%。

　　17、在金融衍生產品中，利率互換的主要作用有( )

　　A 降低融資成本

　　B 降低違約風險

　　C 豐富融資渠道

　　D 管理利率風險

　　E 管理匯率風險

　　正確答案：A,D

　　利率互換主要有以下作用：一是規避利率波動的風險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優勢有效地降低各自的融資成本。

　　18、已知某企業集團在A、B、C公司的表決 股份分別為35%、55%、20%、2011年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔保;B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔 保;C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業集團擔保。由下列分析恰當的有( )。

　　A 該企業集團對A、B、C三家公司均形成控制關系

　　B 銀行L需要特別關注該企業集團所提供財務報表的真實性

　　C 銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現擔保不足狀態

　　D A、B、C公司之間構成連環擔保

　　E 銀行L應根據A、B、C三家公司自身風險狀況分別授信

　　正確答案：B,C,D,E

　　商業銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應當對成員分別授信，單獨管理并進行匯總。該企業集團對A、C公司未形成控制關系。

　　19、下列事件可能給商業銀行帶來信用風險的有( )。

　　A 借款人因經濟危機陷入經營困境

　　B 自動取款機(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易

　　C 即期外匯交易中，交易對手因系統故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用評級從AA級降為A級

　　E 保函業務中因客戶未能履約而承擔連帶責任

　　正確答案：A,C,D,E

　　自動取款機(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易，屬于操作風險。

　　20、商業銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險，評估內容主要包括( )。

　　A 外部相關損失數據

　　B 業務經營環境

　　C 情景分析

　　D 內部操作風險損失數據

　　E 內部控制因素

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　(老教材內容)操作風險評估要素包括內部操作風險損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。

　　21、商業銀行柜員在現金存取款的操作中，存在操作風險的有( )。

　　A 臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

　　B 未審核客戶有效身份證件辦理大額取現業務

　　C 未能正確識別假鈔

　　D 無支付憑證或用內部憑證辦理客戶資金支付業務

　　E 未經授權辦理大額取現業務

　　正確答案：B,C,D,E

　　柜臺業務的操作風險類別有： ?未經授權辦理大額存取款業務?未審核客戶有效身份證件辦理大額現金存取業務 ?無支付憑證或使用商業銀行內部憑證辦理開戶單位資金支付業務 ?未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔 ?離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙求妥善保管 ?外部人員采取化整為零手段，通過其他商業銀行相互間、賬戶間頻繁存取現金，進行洗錢活動等。

　　22、依據《商業銀行風險監管核心指標(試行)》，屬于風險監管核心指標的有( )。

　　A 風險暴露類指標

　　B 風險遷延類指標

　　C 風險識別類指標

　　D 風險抵補類指標

　　E 風險水平類指標

　　正確答案：B,D,E

　　風險監管核心指標包括風險水平類指標、風險抵補類指標和風險遷徙類指標。

　　23、下列關于行業財務風險指標越高越好的有( )。

　　A 行業銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發展潛力的重要指標

　　B 資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標

　　C 行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標

　　D 勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標

　　E 行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標

　　正確答案：A,B,C,D

　　①行業凈資產收益率=凈利潤/平均凈 資產×100%，該指標是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好。②行業盈虧系數=行業內虧損企業個數/行業內全部企業個數=行業內虧損企業虧損總額 /(行業內虧損企業虧損總額+行業內盈利企業盈利總額)，該指標是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小。③資本積累率=行業內企業年末所有者權 益增長額總和/行業內年初企業所有者權益總和×100%，該指標是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好。④行業銷售利潤率=行業內企業銷售利潤總和 /行業內企業銷售收入總和×100%，該指標越高越好。該指標越高，說明行業產品附加值高，市場競爭力強，發展潛力大。⑤行業產品產銷率=行業產品銷售量 /行業產品產量×100%，該指標越高越好。該指標越高，說明行業產品供不應求，現有市場規模還可進一步擴大。⑥勞動生產率=(截至當月累計工業增加值總 額x 12)/(行業職工平均人數×累計月數)×100%，該指標在一定程度上反映出行業間的相對技術水平，該指標越高表明其生產技術越先進，單位員工產出越 多。

　　24、適時發現可能預示即將發生流動性風險的預警信號，有助于商業銀行及時采取措施化解或降低流動性風險。下列可被認為是商業銀行流動性風險預警信號的有( )。

　　A 市場上愿意提供融資的交易對手數量減少

　　B 大量債權人(包括存款人)要求提前兌付

　　C 銀行發行的股票價格異常下跌

　　D 銀行資產質量下降或資產過于集中

　　E 銀行發行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴大

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　流動性風險在發生之前，通常會表現為 各種內、外部指標/信號的明顯變化：①內部指標/信號主要包括商業銀行內部有關風險水平、盈利能力、資產質量，以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標 變化。例如，某項或多項業務/產品的風險水平增加，資產或負債過于集中，資產質量下降，盈利水平下降，快速增長的資產的主要資金來源為市場大宗融資等。② 外部指標/信號主要包括第三方評級、所發行的有價證券的市場表現等指標的變化。例如，市場上出現關于商業銀行的負面傳言，外部評級下降，客戶大量求證不利 于商業銀行的傳言，所發行的股票價格下跌，以及所發行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大，甚至出現交易/經紀商不愿買賣債券而 迫使銀行尋求熟悉的交易/經紀商支持等。③融資指標/信號主要包括商業銀行的負債穩定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權人(包括存款人)提 前要求兌付造成支付能力出現不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手數量減少且單筆融資的金額顯 著上升，被迫從市場上購回已發行的債券等。

　　25、商業銀行市場風險管理的組織架構應當( )。

　　A 由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

　　B 做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

　　C 由市場風險管理部門監測業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

　　D 確保市場風險管理部門與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立

　　E 由承擔風險的業務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

　　正確答案：B,C,D

　　商業銀行應當確保各職能部門具有明確 的職責分工、相關職能被恰當分離，以避免產生潛在的利益沖突。交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、 交易結算和款項收付，必要時可設置中臺監控機制。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供 獨立的市場風險報告，并且具備履行市場風險管理職責所需要的人力、物力資源。負責市場風險管理的工作人員應當具備相關的專業知識和技能，并充分了解本行與 市場風險有關的業務、所承擔的各類市場風險，以及相應的風險識別、計量、監測和控制方法/技術。監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情 況，報告超限額情況也屬于市場風險管理部門的職責之一。

　　26、如果房地產市場發展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產企業和個人向銀行借款，這種情況下，當房地產市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業銀行所面臨的主要風險包括( )。

　　A 市場風險

　　B 國別風險

　　C 流動性風險

　　D 信用風險

　　E 操作風險

　　正確答案：A,C,D,E

　　27、商業銀行的風險管理環境包括下列哪些要素( )。

　　A 風險偏好

　　B 風險文化

　　C 公司治理

　　D 管理戰略

　　E 內部控制

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業銀行的整體風險管理環境，包括公司治理、內部控制、風險文化和管理戰略、風險偏好等方面的內容。

　　28、商業銀行應恰當把握和控制( )等流動性比率/指標，一旦這些指標超過警戒線，處置不當則可能失去清償能力，并最終導致商業銀行破產。

　　A 現金頭寸

　　B 貸款總額與核心存款的比率

　　C 大額負債依賴度

　　D 核心存款比例

　　E 易變負債與總資產比率

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項都是商業銀行需要控制的流動性指標。

　　29、商業銀行市場風險內部模型的定量要求有( )。

　　A 持有期為10個營業日

　　B 置信水平采用99%的單尾置信區間

　　C 應采用歷史模擬法計算VaR值

　　D 市場價格的歷史觀測期至少為一年

　　E 至少每三個月更新一次數據

　　正確答案：A,B,D,E

　　巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出 了以下要求：置信水平采用99%的單尾置信區間;持有期為10個營業日;市場風險要素價格的歷史觀測期至少為1年;至少每3個月更新一次數據。但是，在模 型技術方面，巴塞爾委員會和各國監管當局均未作出硬性要求，允許銀行自行選擇三種常用模型技術中的任何一種。 商業銀行可根據實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。

　　30、下列屬于監管當局對銀行機構進行現場檢查的重點內容的有( )。

　　A 市場風險敏感度

　　B 管理水平和內部控制

　　C 資產質量

　　D 流動性

　　E 風險狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國銀監會現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。

　　31、下列關于商業銀行戰略風險管理的描述，正確的有( )。

　　A 戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

　　B 戰略風險管理是一種長期性管理

　　C 良好的戰略風險管理最終會使商業銀行獲益

　　D 戰略風險管理是一種短期性管理

　　E 戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力

　　正確答案：B,C,E

　　戰略風險管理是一種長期性管理，并且能夠給商業銀行帶來較大的收益。

　　32、商業銀行的限額管理體系通常包括( )。

　　A 單一客戶限額

　　B 區域限額

　　C 集團客戶限額

　　D 國別風險限額

　　E 行業限額

　　正確答案：A,B,C,D

　　限額管理體系不包括行業限額。

　　33、衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示資產質量從前期到本期變化的比率指標有( )。

　　A 大額負債依賴度

　　B 資本充足率

　　C 成本收入比

　　D 正常貸款遷徙率

　　E 不良貸款遷徙率

　　正確答案：D,E

　　D和E項屬于這種動態變化指標。

　　34、商業銀行采用經風險調整的資本收益率(RAROC)進行業績評估有助于( )。

　　A 優化經濟資本配置

　　B 管理層正確判斷當前的風險水平和未來發展的可持續性

　　C 業務部門理解因承擔風險而獲得的收益是有成本的

　　D 提高資本充足率

　　E 從根本上改變輕風險、重利潤的經營方式

　　正確答案：A,B,C,E

　　采用經風險調整的資本收益率進行業績評估的優勢不包括提高資本充足率。

　　35、下列屬于監管當局對銀行類金融機構現場檢查的重點內容的有( )。

　　A 市場風險敏感度

　　B 管理水平和內部控制

　　C 業務經營的合法合規性

　　D 資產質量和流動性狀況

　　E 風險狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國銀監會現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。

　　36、商業銀行聲譽風險管理的最佳實踐包括( )。

　　A 改善公司治理結構

　　B 推行全面風險管理理念

　　C 確保各類主要風險被正確識別、優先排序

　　D 預先做好防范危機的準備

　　E 為所有風險配置相應的經濟資本

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項都屬于聲譽風險的最佳實踐。

　　37、在商業銀行市場風險管理中，采用內部模型法的主要優點有( )。

　　A 使不同的市場風險之間可以進行比較和匯總

　　B 使銀行各類風險之間進行比較和匯總

　　C 使不同業務之間的市場風險可以進行比較和匯總

　　D 將不同業務的市場風險用一個確切的VaR值來表示

　　E 將不同類別的市場風險用一個確切的VaR值來表示

　　正確答案：A,C,D,E

　　與缺口分析、久期分析等傳統分析的市場風險計量方法相比，市場風險內部模型的主要優點是可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值VAR來表示，是一種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法。

　　三、

　　一、單選題

　　1、商業銀行過去籌資的資金由于受到內外部因素的影響而發生不規則波動，從而對商業銀行的價值產生沖擊并引發相關損失的可能性被稱為( )。

　　A 資本折價風險

　　B 負債流動性風險

　　C 資產減值風險

　　D 投資風險

　　正確答案：B

　　籌集資金發生的波動，屬于商業銀行的融資流動性風險，故B正確。

　　2、根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中( )風險敏感度最高。

　　A 高級計量法

　　B 內部評級法

　　C 標準法

　　D 替代標準法

　　正確答案：A

　　基本指標法、標準法和高級計量法的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。

　　3、假設某商業銀行的資產負債管理策略是：資產以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行資產負債所面臨的最主要的市場風險是( )。

　　A 期權性風險

　　B 重新定價風險

　　C 基準風險

　　D 收益率曲線風險

　　正確答案：B

　　此題中，商業銀行屬于明顯的期限錯配，期限錯配風險也叫做重新定價風險。

　　4、商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%、則三年到期后，貸款會全部歸還的概率是( )。

　　A 92.547%

　　B 96.026%

　　C 95.757%

　　D 98.562%

　　正確答案：C

　　1000(1-0.8%)(1-1.4%)(1-2.1%)=957.57，故全部歸還概率為95.757%。

　　5、商業銀行進行貸款組合層面的行業風險識別時，關注的重點可不包括( )。

　　A 銀行主要客戶所在行業的特征、定位、競爭力及替代性分析

　　B 銀行客戶集中地區的經濟狀況及其變動趨勢

　　C 銀行貸款在不同行業中的分布

　　D 銀行不同客戶的行業集中度

　　正確答案：A

　　A項屬于單一客戶的信用風險分析

　　6、下列關于中央交易對手的說法正確的是( )。

　　A 中央交易對手不存在信用風險

　　B 中央機構作為交易對手

　　C 金融危機后要弱化中央交易對手

　　D 中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算

　　正確答案：D

　　中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。

　　7、壓力測試是一種以( )為主的風險分析方法，測算商業銀行在假定遇到極端不利的( )事件情況下可能發生的損失。

　　A 定量分析，小概率

　　B 定性分析，小概率

　　C 定量分析，大概率

　　D 定性分析，大概率

　　正確答案：A

　　壓力測試似一種定量為主的風險分析方法，其測試對象即一些極端不利的小概率事件。

　　8、在商業銀行的經營和發展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業銀行的態度和信心至關重要，因此( )對商業銀行市場價值的威脅最大。

　　A 社會風險

　　B 政治風險

　　C 聲譽風險

　　D 經濟風險

　　正確答案：C

　　聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威脅。

　　9、下列關于內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是( )。

　　A 報告作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

　　B 報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

　　C 監管機構在評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查

　　D 監管機構在評估報告后，認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，監管機構可以給予銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求

　　正確答案：C

　　報告應至少包括以下內容：(1)評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響。(2)評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。(3)提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。

　　10、《商業銀行資本管理辦法(試行)》對國內銀行2013年前已發行的不合格資本工具給予( )的過渡期。

　　A 3年

　　B 5年

　　C 10年

　　D 7年

　　正確答案：C

　　《管理辦法》指出，允許商業銀行將超額貸款損失準備計入銀行資本，并對國內銀行已發行的不合格資本工具給予10年過渡期。

　　11、商業銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于( )管理策略。

　　A 風險對沖

　　B 風險補償

　　C 風險轉移

　　D 風險分散

　　正確答案：D

　　通過多元化分布來分散風險。

　　12、下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是( )。

　　A 黑客攻擊造成系統中斷

　　B 不當言論造成銀行聲譽受損

　　C 交易員超限額交易

　　D 信貸人員來經授權調整評級指標

　　正確答案：B

　　B項屬于聲譽風險。

　　13、下列產品最適合采用歷史模擬法計量風險價值(VaR)的是( )。

　　A 交易不活躍的金融產品

　　B 交易活躍的金融產品

　　C 場外信用衍生產品

　　D 互換合約

　　正確答案：B

　　歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。因此，交易活躍的金融產品適合用歷史模擬法。

　　14、下列關于商業銀行風險管理信息系統的表述，最不恰當的是( )。

　　A 交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現之一

　　B 實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障

　　C 與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后臺的相關部門的需求

　　D 銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此，允許不同業務部門采用的風險數據不一致

　　正確答案：D

　　風險數據和財務數據是銀行業務活動的重要依據，而風險信息和財務信息的不一致也是導致不同業務部門對風險信息解讀有誤的重要原因，因此，商業銀行應建立一致的風險數據和財務數據模板，實現二者之間的有效對接和轉換，保證信息的一致性

　　15、在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是( )。

　　A 負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主

　　B 負債以公司/機構存款為主，資產以中長期貸款為主

　　C 負債以公司/機構存款為主，資產以中短期貸款為主

　　D 負債以循環發行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主

　　正確答案：A

　　負債與資產的期限匹配時，流動性風險最低。從商業銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看做是核心存款的重要組成部分。公司/機構存款對商業銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩定，很容易對商業銀行的流動性造成較大影響。

　　16、一個美式股票買入期權(CALL OPTION)在期限內某時刻的期權報價是$3.5，期權的執行價格是$10，股票價格為$12.5，則該期權的內在價值和時間價值分別是( )。

　　A 內在價值為$2.5，時間價值為$3.5

　　B 內在價值為$0，時間價值為$1

　　C 內在價值為$3.5，時間價值為$0

　　D 內在價值為$2.5，時間價值為$1

　　正確答案：D

　　CALL OPTION是指看漲期權，期權價格=內在價值+時間價值，該期權內在價值為12.5-10=2.5，時間價值為3.5-2.5=1。

　　17、按照商業銀行操作風險監管資本計量標準法的規定，私人銀行業務應屬于( )業務條線。

　　A 代理服務

　　B 公司金融

　　C 資產管理

　　D 零售銀行

　　正確答案：D

　　零售銀行業務包括零售業務、私人銀行業務、銀行卡業務。

　　18、一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計1個月后收到1000萬美元的貸款，當前匯率為1美元=103日元。商業銀行的研究部門預計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商( )，以對沖市場風險。

　　A 在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　B 在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　C 在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　D 在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　正確答案：A

　　出口商是三個月后將收到美元現貨(多頭)，耽心到時美元貶值下跌(日元升值)，所以現在需要賣出美元期貨(空頭)，用期貨市場的盈利對沖現貨的下跌。

　　19、如果商業銀行信貸資產分散負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會( )。

　　A 不變

　　B 降低

　　C 負相關

　　D 增加

　　正確答案：B

　　若投資于負相關或弱相關的多種客戶，總體風險明顯會降低。

　　20、針對企業申請短期貸款，商業銀行對企業現金流量的分析應側重于( )。

　　A 企業是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　B 企業當期利潤是否足夠償還貸款本息

　　C 企業正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

　　D 企業未來長期的經營活動是否能產生足夠的現金流量以償還貸款本息

　　正確答案：C

　　針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款，企業現金流量分析的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息。

　　21、某商業銀行在給甲企業發放貸款時，乙企業為甲企業提供了第三方擔保，此商業銀行運用了( )策略。

　　A 風險規避

　　B 風險轉移

　　C 風險分散

　　D 風險對沖

　　正確答案：B

　　擔保屬于風險轉移。

　　22、( )是指由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件給商業銀行造成損失的風險。

　　A 操作風險

　　B 市場風險

　　C 國家風險

　　D 流動性風險

　　正確答案：A

　　內部程序、人員因素、信息系統和外部事件都屬于操作風險的范疇。

　　23、商業銀行將部分企業貸款的貸前調查工作 外包給專業調查機構,并根據該機構提供的調查報告,與某企業簽訂了一份長期有抵押貸款合同。不久，經濟形勢惡化導致該企業出現違約行為，同時商業銀行發現 其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，( )應當承擔風險損失的最終責任。

　　A 商業銀行

　　B 專業調查機構

　　C 貸款審批人

　　D 貸款企業

　　正確答案：A

　　從本質上說，業務操作或服務雖然可以外包，但最終責任并未被“包”出去。

　　24、銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于( )。

　　A 關注財務數據完整性、準確性和可靠性

　　B 財務報表檢查

　　C 會計資料規范性

　　D 銀行機構風險和合規性的分析、評價

　　正確答案：D

　　通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。但隨著銀行經營管理的發展，外部審計也逐步向風險管理領域擴延。

　　25、商業銀行在采用方差-協方差法計算單筆交易頭寸的VaR值時，一個重要假設是該交易頭寸收益率的( )。

　　A 方差服從正態分布

　　B 自身服從正態分布

　　C 協方差服從正態分布

　　D 均值服從正態分布

　　正確答案：A

　　方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)。

　　26、下列關于商業銀行風險管理的表述，最恰當的是( )。

　　A 風險管理主要是控制風險

　　B 風險管理應當以客戶為中心

　　C 風險管理主要是事后管理

　　D 風險管理應當實現風險與收益的平衡

　　正確答案：D

　　風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。高收益必然伴隨著高風險，風險管理水平越高，其控制風險、實現收益的能力就越強。因此，遵循該理念的商業銀行應當致力于提高自身風險管理能力，在明確的風險偏好前提下，保持風險與收益的平衡。

　　27、在操作風險資本計量的方法中，( )是將商業銀行的所有業務劃分為九類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總九類產品線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。

　　A 基本指標法

　　B 高級計量法

　　C 內部評級法

　　D 標準法

　　正確答案：D

　　標準法將商業銀行的所有業務化為九類產品線。

　　28、下列指標不屬于商業銀行風險偏好收益類指標的是( )。

　　A 經風險調整后收益

　　B 每股收益增長率

　　C 收益波動率

　　D 資本充足率

　　正確答案：D

　　收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經風險調整后收益、每股收益增長率等。D項屬于資本類指標。

　　29、張先生在某商業銀行辦理了15年的個人住房抵押貸款。由于手續欠缺，在尚未辦理他項權證的情況下即發放貸款。貸款發放后不久，張先生不幸車禍身亡導致該筆貸款無法正�；厥�。此操作風險事件屬于( )。

　　A 內部欺詐

　　B 未經授權進行交易

　　C 外部欺詐

　　D 內部流程執行不嚴

　　正確答案：D

　　此題屬于內部流程執行不嚴的操作風險。

　　30、商業銀行計算經濟資本時，置信水平的選擇對經濟資本配置的規模有很大影響。通常，置信水平( )，則相應配置的經濟資本規模( )，抵御風險的能力( )。

　　A 越低，越小，越高

　　B 越高，越大，越低

　　C 不變，減小，變高

　　D 越高，越大，越高

　　正確答案：D

　　置信水平越高，經濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數額也越大。

　　31、按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務準入和( )。

　　A 區域準入

　　B 注冊準入

　　C 高級管理人員準入

　　D 產品準入

　　正確答案：C

　　根據中國銀監會的監管規則，商業銀行機構的市場準入包括機構準入、業務準入和高級管理人員準入三個方面。

　　32、假設商業銀行A現持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來市場上揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并與交易對手B達成利率掉期協議，則A和B之間可以( )。

　　A 銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　B 銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　C 銀行A以固定利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A

　　D 銀行A以浮動利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A

　　正確答案：C

　　C項即A和B之間的掉期支付方式。

　　33、甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預期收益不同，則甲方案的風險比乙方案的風險( )。

　　A 無法確定

　　B 相等

　　C 較大

　　D 較小

　　正確答案：A

　　無法確定兩者的風險大小，因為兩者的預期收益不同。

　　34、《商業銀行資本管理辦法(試行)》加強了對商業銀行( )的信息披露要求。

　　A 資本計量和管理

　　B 年度重大事項

　　C 財務會計報告

　　D 公司治理情況

　　正確答案：A

　　銀監會于2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》中關于信息披露的要求，則側重與商業銀行資本計量和管理相關信息的披露。

　　35、下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是( )。

　　A 風險是未來的期望收益

　　B 風險是損失的可能性

　　C 風險是未來結果的不確定性

　　D 風險是未來的盈利

　　正確答案：C

　　風險的定義即是未來結果的不確定性。

　　36、商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。據此對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是( )。

　　A 聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測

　　B 所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

　　C 商業銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

　　D 有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果

　　正確答案：A

　　聲譽風險不可以通過歷史模擬法進行計量和監測。

　　37、下列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是( )。

　　A 利用經濟資本配置抵御可能造成的非預期損失

　　B 利用金融衍生產品對沖市場風險

　　C 采用自我評估法評估交易風險和預期損失

　　D 對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

　　正確答案：C

　　其余三項都屬于商業銀行市場風險控制措施，自我評估法一般是用來評估操作風險。

　　38、下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是( )。

　　A 久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小

　　B 久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響

　　C 久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業銀行的流動性減弱

　　D 久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業銀行的流動性減弱

　　正確答案：B

　　久期缺口為零時，利率變動對商業銀行 流動性沒有影響。在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加 的幅度大，銀行的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。 資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。

　　39下列關于信貸資產證券化的表述,最不恰當的是().

　　A 將缺乏流動性的貸款資產轉換成具有流動性的證券

　　B 銀行實際上將資產所有權售予證券投資者

　　C 為信貸市場和資本市場搭建了橋梁

　　D 銀行作為“潛在擔保人”，當資金池的部分現金流中斷時由銀行承擔損失

　　正確答案：B

　　資產證券化是將資產所有權售予特殊目的機構，而不是證券的投資者。

　　40、下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是( )。

　　A 銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊

　　B 有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

　　C 戰略風險可以通過技術性的風險參數對其進行量化

　　D 金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險

　　正確答案：C

　　戰略風險很難進行量化。

　　41、巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應抵御操作風險造成的損失安排( )。

　　A 央行票據

　　B 資本充足率

　　C 存款準備金

　　D 經濟資本

　　正確答案：D

　　巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

　　42、下列關于商業銀行經濟資本的描述，最恰當的是( )。

　　A 經濟資本主要用于應對風險資產可能遭受的災難性損失

　　B 越多的經濟資本配置越有助于實現股東收益率最大化

　　C 合理的經濟資本的數量應當高于監管資本的要求

　　D 科學的經濟資本配置有助于優化業務和資產結構

　　正確答案：C

　　經濟資本是一個風險管理的概念，是用 于抵御非預期損失的虛擬資本，在數值上等于在一定時間和一定置信區間商業銀行非預期損失的倍數。經濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區間不 同，經濟資本的數值也不同。 經濟資本≥監管資本：如果監管資本大于經濟資本，則商業銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風險的情況下大大降低監管資本要求。

　　43、假設商業銀行資金交易部門年度收益/損失等數據如下所示，則該交易部門當期的經濟增加值(EVA)為( )。稅后凈利潤2000萬;VaR1000萬;資本20%

　　A 1800萬元

　　B 1000萬元

　　C 1900萬元

　　D 400萬元

　　正確答案：A

　　EVA=2000-100020%=1800

　　44、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，下列不屬于第二支柱核心內容的是( )。

　　A 信息披露

　　B 資本規劃

　　C 風險評估

　　D 壓力測試

　　正確答案：A

　　信息披露屬于第三支柱。

　　45、假設某商業銀行機構按照基本指標法計量操作風險資本要求，最近三年的總收入分別為60億元、20億元和-10億元，則該機構的操作風險資本要求為( )。

　　A 3.5億元

　　B 5.25億元

　　C 6.0億元

　　D 4.0億元

　　正確答案：C

　　(60+20)0.15/2=6

　　46、下列屬于商業銀行合格循環零售風險暴露的是( )。

　　A 某小企業以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環授信

　　B 單筆不超過100萬授信的個人信用卡

　　C 某銀行發放一筆50萬，期限1年的微小企業貸款

　　D 以汽車抵押而發放的30萬信用卡專項分期付款

　　正確答案：B

　　合格循環零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環貸款。

　　47、目前，我國商業銀行的資本充足率是以( )為基礎計算的。

　　A 經濟資本

　　B 監管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管部門限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要工具。

　　48、在我國銀行監管實踐中，( )監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。

　　A 資產收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在我國銀行監管實踐中，資本充足率監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。

　　49、國內某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴大生產，擬請附近一家公立幼兒園為其擔保，該幼兒園( )。

　　A 有資格提供擔保

　　B 如有足夠資金可以提供擔保

　　C 經銀行同意即可提供擔保

　　D 無資格提供擔保

　　正確答案：D

　　幼兒園等公立機構無資格提供擔保。

　　50、下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風險管理人員對交易的風險評估不準確這一風險點，可以通過開發和運用風險量化模型以及引入和應用必要的業務管理系統來進行控制

　　B 代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細

　　正確答案：D

　　解析：后臺結算/清算人員應及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務長期不符等。

　　51、商業銀行為了更好的管理流動性風險，下列做法不恰當的是( )。

　　A 通過金融市場控制風險

　　B 建立多層次的流動性屏障

　　C 提高流動性管理的預見性

　　D 盡可能提高資產的穩定性和負債的流動性

　　正確答案：D

　　商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險——收益平衡點。

　　52、操作風險基本指標法的計算思路是，商業銀行所持有的操作風險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用α表示)。各銀行統一使用α值為( )。

　　A 12%

　　B 10%

　　C 18%

　　D 15%

　　正確答案：D

　　α值統一為15%。

　　53、根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，商業銀行的( )負責制訂本行的風險偏好。

　　A 風險管理部門

　　B 董事會

　　C 風險管理委員會

　　D 監事會

　　正確答案：B

　　風險偏好的制訂由本行董事會負責。

　　54、銀行監管的首要環節是( )。

　　A 非現場監管

　　B 現場檢查

　　C 信息披露

　　D 市場準入

　　正確答案：D

　　市場準入是銀行監管的首要環節。

　　55、對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求的商業銀行，銀監會可以采取一些預警監管措施。下列不屬于這些監管措施的是( )。

　　A 與商業銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談

　　B 要求商業銀行制定切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃

　　C 下發監管意見書，監管意見書內容包括：商業銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等

　　D 限制或禁止商業銀行增設新機構、開辦新業務

　　正確答案：D

　　D項不屬于此類監管措施。

　　56、下列風險都可能給商業銀行造成經營困難，但導致商業銀行破產的直接原因通常是( )。

　　A 操作風險

　　B 信用風險

　　C 戰略風險

　　D 流動性風險

　　正確答案：D

　　流動性風險一般是商業銀行破產的直接原因。

　　57、當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀可能會( )。

　　A 變得平滑

　　B 呈垂直狀態

　　C 變得陡峭

　　D 呈水平狀態

　　正確答案：C

　　中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。

　　58、下列關于商業銀行信用風險內部評級體系驗證的表述，錯誤的是( )。

　　A 驗證應是一個持續的過程

　　B 驗證應評估風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性

　　C 驗證應當由監管當局進行

　　D 驗證的過程和結果應接受獨立檢查

　　正確答案：C

　　驗證可以不由監管當局進行。

　　59、某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款向遷延率為( )。

　　A 37.5%

　　B 25%

　　C 62.5%

　　D 40%

　　正確答案：D

　　可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向 下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100%。該指標計算本外幣口徑數據。期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸 款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等 原因而減少的貸款。本題中，可疑類貸款遷徙率=10/(40-15)×100%=40%。

　　60、某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于( )類別。

　　A 人員因素

　　B 外部事件

　　C 系統缺陷

　　D 內部流程

　　正確答案：B

　　本案例屬于操作風險外部事件中的外部欺詐。

　　61、假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%;二是銀行理財產品，年收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案預期年收益率最高的是( )。

　　A 100%投資銀行理財產品

　　B 100%投資國債

　　C 60%投資國債、40%投資銀行理財產品

　　D 40%投資國債、60%投資銀行理財產品

　　正確答案：A

　　銀行理財產品的預期收 益=8%×0.2+6%×0.6+5%×0.2=6.2%，投資60%投資國債、40%投資銀行理財產品預期收 益=5.5%×60%+6.2%×40%=3.3%+2.48%=5.78%，投資40%投資國債、60%投資銀行理財產 品=5.5%×40%+6.2%×60%=2.2%+3.72%=5.92%。

　　62、下列關于商業銀行資本充足率整體壓力測試的表述，錯誤的是( )。

　　A 銀行應在內部資本充足率評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制

　　B 資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質性風險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

　　C 銀行應通過定性分析為主的方法預測在某些不利情景下可能發生損失及風險資產的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響

　　D 資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險

　　正確答案：C

　　應該是定量分析為主。

　　63、下列關于商業銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素的貸款，屬于關注類貸款

　　B 對貸款以外的表外資產也應按照五級進行分類

　　C 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　D 次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

　　正確答案：C

　　貸款風險分類的指導原則，把貸款分為 正常、關注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償 還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況進行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　64、某商業銀行信用卡業務(無擔保循環的)個人類表內透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設對應的表內風險權重是75%，表外風險轉換系數是20%。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產最可能的是( )。

　　A 30億

　　B 67.5億

　　C 40億

　　D 90億

　　正確答案：A

　　200*0.2*0.75=30

　　65、中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的監管理念是( )。

　　A 管法人、管風險、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管內控、提高透明度

　　C 管法人、管風險、管內控、提高透明度

　　D 管機構、管風險、管制度、提高透明度

　　正確答案：C

　　中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管的實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。

　　66、假設某商業銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為( )。

　　A -1

　　B 1.5

　　C 1

　　D -1.5

　　正確答案：B

　　久期缺口=資產加權平均久期-(總負債/總資產)×負債加權平均久期，即6-(900/1000)×5=1.5

　　67、下列方法中不屬于交易對手信用風險計量方法的是( )。

　　A 標準法

　　B 現期風險暴露法

　　C 內部評級法

　　D 內部模型法

　　正確答案：C

　　交易對手信用風險計量方法不包括內部評級法。

　　68、下列關于商業銀行業務外包的描述，錯誤的是( )。

　　A 選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和雙方各自的獨立程度進行評估

　　B 銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險

　　C 銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

　　D 一些關鍵流程和核心業務不應外包出去

　　正確答案：C

　　從本質上說，業務操作或服務雖然可以外包，但最終責任并未被“包”出去。

　　67、《商業銀行資本管理辦法(試行)》要求在資本規劃中，商業銀行應優先考慮補充( )。

　　A 核心一級資本

　　B 儲備資本

　　C 二級資本

　　D 其他一級資本

　　正確答案：A

　　商業銀行應當優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。

　　69、根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的附加因子的取值范圍是( )。

　　A 0-1

　　B 0-4

　　C 0-3

　　D 0-2

　　正確答案：A

　　附加因子設定在最低乘數因子(巴塞爾委員會規定為3)之上，取值在0～1之間。

　　70、商業銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的( )。

　　A 預期損失

　　B 非預期損失

　　C 極端損失

　　D 違約損失

　　正確答案：A

　　貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的經濟資本的機會成本，在數值上等于經濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

　　71、商業銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口的短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正確答案：B

　　累計總敞口的值最大，為440。

　　72、當商業銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業銀行的流動性將( )。

　　A 增強

　　B 無法確定

　　C 減弱

　　D 保持不變

　　正確答案：A

　　若久期缺口為正，市場利率下降會使流動性增強。

　　73、完善的( )和有效的內部控制是商業銀行防范和控制操作風險的重要基石。

　　A 管理體制建設

　　B 風險緩釋技術

　　C 風險控制程序

　　D 公司治理結構

　　正確答案：D

　　完善的公司治理結構和有效的內部控制商業銀行防范和控制操作風險的重要基石。

　　74、商業銀行采用內部模型計量市場風險時，應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內部模型( )。

　　A 只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

　　B 置信水平無法達到監管要求

　　C 未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

　　D 不能計量非交易業務中的市場風險

　　正確答案：C

　　壓力測試就是計量小概率事件對銀行造成的損失。

　　75、商業銀行的債券交易部門經過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門( )。

　　A 預期在未來的1年中有95天至少損失500萬元

　　B 預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元

　　C 預期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元

　　D 預期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元

　　正確答案：B

　　即預期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。

　　76、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，下列哪種情況僅應用現金流分析的結果準確度一般來說相對最高( )。

　　A 某村鎮銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業務，預測期限90天

　　B 某城市商業銀行，資產20億元，全牌照業務，預測期限180天

　　C 某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業務，預期期限60天

　　D 某農村信用社，資產2億元，主營存款業務，預測期限30天

　　正確答案：D

　　如果商業銀行的規模很大、業務復雜、預期期限較長(如180天、360天)，則分析人員能夠獲得完整現金流量信息的可能性和準確性將顯著降低，現金流分析結果的可信賴度也隨之減弱。

　　77、( )是商業銀行的最高風險管理/決策機構;( )承擔商業銀行風險管理的最終責任。

　　A 董事會;高級管理層

　　B 股東大會;董事會

　　C 股東大會;監事會

　　D 董事會;董事會

　　正確答案：D

　　董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構，并是商業銀行風險管理的最終責任承擔者

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