第 1 頁：單項選擇題

第 3 頁：多項選擇題

第 4 頁：判斷題

　　41.商業銀行對貸款風險進行分類，應以評估借款人的()為核心。

　　A.還款記錄

　　B.盈利能力

　　C.還款能力

　　D.還款意愿

　　C【解析】對貸款風險進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心。

　　42.商業銀行操作風險管理廣泛使用的三大工具是()。

　　A.專家評估、流程圖、關鍵風險指標

　　B.自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標

　　C.自我評估、流程圖、情景分析

　　D.專家評估、損失數據收集、情景分析

　　B【解析】操作風險管理廣泛使用的三大工具是：風險控制自我評估、損失數據收集和關鍵風險指標。

　　43.如果一家商業銀行的總資產是 l00 億元，總負債是 60 億元，資產加權平均久期為 5 年，負債加權平均久期為 2 年，則久期缺口為()。

　　A.0.6

　　B.1.2

　　C.-3.8

　　D.3.8

　　D【解析】久期缺口=資產加權平均久期-(總負債/總資產)×負債加權平均久期=5-(60/100)×2=3.8。

　　44.某商業銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為 500 萬元，期限為 l 年，到期支付貸款本金和利息。商業銀行經內部評級系統測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為 30%，需配置的經濟資本為 10 萬元;經內部績效考核系統測算該筆貸款的資金成本為 6%，包括經營成本、稅收成本在內的各種費用為 2%，股東要求的資本回報率為 l2%。則該筆貸款的定價至少為()。

　　A.7.54%

　　B.8.39%

　　C.6%

　　D.12%

　　B【解析】資金成本：500×6%=30(萬元);經營成本：500×2%=l0(萬元);風險成本：500×0.5%×30%=0.75(萬元);資本成本：l0×l2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95 萬元，即貸款定價應至少保持在 8.39%的利率水平。

　　45.對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　D【解析】對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為 50%。

　　46.高級計量法(AMA)是指商業銀行在監管機構提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過()計算監管資本要求。

　　A.內部操作風險計量系統

　　B.內部操作風險識別系統

　　C.內部操作風險控制系統

　　D.內部操作風險監測系統

　　A【解析】高級計量法(AMA)是指商業銀行在監管機構提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

　　47.在現金流量的分析中，通常首先分析的是()。

　　A.融資活動的現金流

　　B.投資活動的現金流

　　C.經營性現金流

　　D.消費活動的現金流

　　C【解析】現金流量分析通常首先分析經營性現金流。

　　48.銀行戰略風險管理的主要作用是()。

　　A.提高銀行股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業領先地位

　　B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業務熟練程度，提高銀行知名度

　　C.最大限度地避免經濟損失，持久維護商業銀行的聲譽和股東價值

　　D.持久維護商業銀行的聲譽，提高員工的業務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險

　　C【解析】銀行戰略風險管理的主要作用是最大限度地避免經濟損失，持久維護商業銀行的聲譽和股東價值。

　　49.風險文化的精神核心是()。

　　A.風險管理策略

　　B.風險管理理念

　　C.公司治理結構

　　D.內部控制系統

　　B【解析】風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素。

　　50.在國別風險的評估指標中，一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比是指()。

　　A.外債總額與國民生產總值

　　B.償債比例

　　C.應付未付外債總額與當年出口收入之比

　　D.國際儲備與應付未付外債總額之比

　　B【解析】償債比例是指一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比。

　　51.期權性工具()。

　　A.具有期權性風險

　　B.具有對稱性

　　C.不會給期權出售方帶來風險

　　D.給期權買入方帶來風險

　　A【解析】期權性工具本身具有不對稱的支付特征，會給期權出售方帶來風險，這種風險就是期權性風險。

　　52.盈利能力監管指標不包括()。

　　A.資本金收益率

　　B.不良貸款率

　　C.凈利息收益率

　　D.資產收益率

　　B【解析】不良貸款率屬于信用風險監管指標。

　　53.內部審計的主要內容不包括()。

　　A.經營管理的合規性及合規部門工作情況

　　B.內部控制的健全性和有效性

　　C.銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動

　　D.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

　　C【解析】銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動是外部監督機構對商業銀行風險管理能力評估的內容。

　　54.商業銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。

　　A.查詢法院的個人客戶信用記錄

　　B.查詢稅務機關的個人客戶信用記錄

　　C.中國人民銀行個人征信系統

　　D.從個人客戶單位購買客戶的信息

　　D【解析】商業銀行可通過中國人民銀行個人征信系統及稅務、海關、法院等機構獲得個人客戶的信用記錄。55.A 公司 2010 年流動資產合計 500 萬元，其中存貨 80 萬元，預付賬款 20 萬元，應收賬款 40 萬元，流動負債合計 400 萬元，則該公司 2010 年速動比率為()。

　　A.1.25

　　B.1.15

　　C.1

　　D.0.9

　　C【解析】速動比率=速動資產/流動負債合計。速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用。速動比率=(500-80-20)/400=1。

　　56.A 銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭 700，英鎊多頭 300，法國法郎空頭 390，瑞士法郎空頭 l30，則用短邊法計算的 A 銀行持有的外匯的總敞口頭寸為()。

　　A.610

　　B.1 000

　　C.90

　　D.1 130

　　B【解析】先計算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1 000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據短邊法計算的外匯總敞口頭寸為1 000。

　　57.操作風險自我評估流程是()。

　　(1)控制措施評估

　　(2)全員風險識別與報告

　　(3)制定與實施控制優化方案

　　(4)報告自我評估工作與日常監控

　　(5)作業流程分析、風險識別與評估

　　A.(3)(1)(5)(4)(2)

　　B.(4)(1)(5)(2)(4)

　　C.(1)(5)(2)(3)(4)

　　D.(2)(5)(1)(3)(4)

　　D【解析】操作風險自我評估流程是：(1)全員風險識別與報告。(2)作業流程分析、風險識別與評估。(3)控制措施評估。(4)制定與實施控制優化方案。(5)報告自我評估工作與日常監控。

　　58.下列選項中，屬于商業銀行對于市場風險加權資產的計算方法的是()。

　　A.內部評級法

　　B.內部模型法

　　C.基本指標法

　　D.高級計量法

　　B【解析】新協議對三大風險加權資產規定了不同的計算方法：對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法;對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法;對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。

　　59.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為()。

　　A.表外項目已承諾未提取金額

　　B.表外項目已提取金額

　　C.表外項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額

　　D.表內項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額

　　C【解析】違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內表外項目暴露總和。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額。

　　60.商業銀行在流動性風險管理實踐中，下列做法不恰當的是()。

　　A.通過金融市場控制風險

　　B.建立多層次的流動性屏障

　　C.提高資產的穩定性和負債的流動性

　　D.提高流動性管理的預見性

　　C【解析】商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點。

　　61.下列關于資產證券化的說法中，正確的是()。

　　A.具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點

　　B.在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的

　　C.有利于分散信用風險，改善資產質量

　　D.以上都正確

　　D【解析】信用資產證券化具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點，有利于分散信用風險，改善資產質量。在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的。

　　62.商業銀行向某客戶提供一筆 3 年期的貸款 1 000 萬元，該客戶在第 l 年的違約率是 0.8%，第 2 年的違約率是 1.4%，第 3 年的違約率是 2.1%。假設客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預計到期可收回的金額為()萬元。

　　12

　　A.925.47

　　B.960.26

　　C.957.57

　　D.985.62

　　C【解析】根據死亡率模型，該客戶能夠在 3 年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，則該筆貸款預計到期可收回的金額為：1 000×95.7572%≈957.57(萬元)。

　　63.下列關于客戶評級與債項評級的說法中，不正確的是()。

　　A.債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

　　B.客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

　　C.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

　　D.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

　　B【解析】債項評級是針對每筆具體債項進行評級，而客戶評級是評估客戶本身的風險水平，故 B 選項錯誤。

　　64.法人客戶根據其機構性質可以分為()。

　　A.企業類客戶和團體類客戶

　　B.企業類客戶和機構類客戶

　　C.單位類客戶和團體類客戶

　　D.單位類客戶和機構類客戶

　　B【解析】法人客戶根據其機構性質可以分為企業類客戶和機構類客戶。

　　65.戰略風險不來自()。

　　A.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

　　B.商業銀行經營目標不能按時實現

　　C.為實現戰略目標而制訂的經營戰略存在缺陷

　　D.為實現目標所需要的資源匱乏

　　B【解析】戰略風險主要體現在四個方面：一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現戰略目標而制訂的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。

　　66.某公司 2015 年銷售收入為 1 億元，銷售成本為 9 000 萬元，2015 年期初存貨為 500 萬元，2015 年期末存貨為 600 萬元，則該公司 2015 年存貨周轉天數為()天。

　　A.19

　　B.18

　　C.16

　　D.22

　　D【解析】存貨周轉天數=360/存貨周轉率，其中存貨周轉率=產品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。將題中已知數據代入可得，存貨周轉率=9 000/[(500+600)/2]≈16.36，則存貨周轉天數=360/16.36≈22(天)。

　　67.以下不是商業銀行流動性風險預警的內部指標/信號的是()。

　　A.資產質量下降

　　B.融資成本上升

　　C.盈利水平下降

　　D.資產過于集中

　　B【解析】融資成本上升屬于融資指標/信號。

　　68.關于商業銀行內部控制的主要原則，下列說法中正確的是()。

　　A.商業銀行的經營管理應當體現“效益優先、內控輔之”的要求

　　B.內部控制的監督、評價部門必須與內部控制的建設、執行部門密切聯系

　　C.內部控制應當滲透到商業銀行的各項業務過程和各個操作環節，并由全體人員參與

　　D.內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權力

　　C【解析】商業銀行的經營管理應當體現“內控優先”的要求。內部控制的監督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執行部門。內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力。

　　69.在商業銀行的風險管理信息系統中，經過分析和處理的風險信息/數據通常分為()。

　　A.內部數據和外部數據

　　B.定量數據和定性信息

　　C.中間計量數據和組合結果數據

　　D.前期預測數據和后期反饋數據

　　C【解析】在商業銀行的風險管理信息系統中，經過分析和處理的風險信息/數據通常分為中間計量數據和組合結果數據。

　　70.商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為()。

　　A.市場風險經濟資本=乘數因子×VaR

　　B.市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)×VaR

　　C.市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)/VaR

　　D.市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數因子)

　　A【解析】經濟資本計算中，市場風險經濟資本=乘數因子×VaR，其中 VaR 可以根據其風險偏好和風險管理策略選擇置信度和持有期來計算，乘數因子也由銀行根據實際情況確定。

　　71.下列關于商業銀行操作風險緩釋的說法中，不正確的是()。

　　A.根據商業銀行的資本金和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險

　　B.商業銀行不管采用多好的控制措施，購買再多的保險，總會有些操作風險發生

　　C.交易差錯、記賬差錯等操作風險可以規避，讓其不再出現

　　D.商業銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或風險資本金

　　C【解析】交易差錯、記賬差錯屬于可降低的操作風險，可以通過采取更為有利的內部控制措施降低其發生頻率，但無法完全規避。

　　72.以下行為屬于內部欺詐的是()。

　　A.歧視及差別待遇事件

　　B.黑客攻擊損失

　　C.意識到自己缺乏必要的知識/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況

　　D.意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業銀行的利益

　　D【解析】意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業銀行的利益屬于內部欺詐。

　　73.某銀行 2008 年對 A 公司的一筆貸款收入為 l 000 萬元，各項費用為 200 萬元，預期損失為 100 萬元，經濟資本為 l6 000 萬元，則其 RAROC 等于()，

　　A.4.38%

　　B.6.25%

　　C.5.00%

　　D.5.63%

　　A【解析】將已知條件代入公式：RAROC=稅后凈利潤/經濟資本×l00%=(1000-200-100)/16 000×100%=4.38%。

　　74.當來源金額()使用金額時，出現所謂剩余，表明商業銀行擁有一個“流動性緩沖期”。

　　A.小于

　　B.等于

　　C.大于

　　D.無所謂

　　C【解析】當來源金額大于使用金額時，出現所謂剩余，表明商業銀行擁有一個“流動性緩沖期”。

　　75.下列關于交易賬戶的說法，不正確的是()。

　　A.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可

　　以自由交易的金融工具和商品頭寸

　　B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

　　C.銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

　　D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

　　B【解析】如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

　　76.馬柯維茨提出的()描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。

　　A.均值—方差模型

　　B.資本資產定價模型

　　C.套利定價理論

　　D.二叉樹模型

　　A【解析】均值—方差模型是最基本的框架。

　　77.下列關于授信審批的說法中，不正確的是()。

　　A.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放

　　B.原有貸款的展期無需再次經過審批程序

　　C.在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

　　D.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

　　B【解析】對于風險管理，一定要持審慎的態度，當情況發生改變時，就要相應做出調整。原有貸款的展期需要再次經過審批程序。

　　78.巴塞爾委員會提出要將銀行總經濟資本的()分配給操作風險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法(α)法”

　　A.4%

　　15

　　B.8%

　　C.12%

　　D.15%

　　D【解析】巴塞爾委員會提出平均要將銀行總經濟資本的 l5%分配給操作風險，這種按總收人一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法(α)法”。一般銀行將α設在 15%～20%。

　　79.如果第一個資產組合的預期收益為 8%，標準差為 6%，第二個資產組合的預期收益為 8%，標準差為 3%，那么投資者通常會選擇用來投資的資產組合是()。

　　A.第一個

　　B.第二個

　　C.第一個或第二個均可

　　D.均不選擇

　　B【解析】兩個資產組合的預期收益率相同，這時候就要比較一下標準差，就是收益的波動率，也代表一種風險。這時就要選擇波動率小的組合，即第二個。

　　80.下列關于經濟合作與發展組織(OECD)的公司治理觀點的說法中，不正確的是()。

　　A.治理結構框架應確保經理對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督

　　B.公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇

　　C.如果股東權利受到損害，他們應有機會得到有效補償

　　D.治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為保持企業財務健全而積極地進行合作

　　A【解析】A 選項中錯誤很明顯，經理是沒有戰略性指導和監督權限的，應為確保董事會的指導和監督。一般與“戰略”有關系的，都是董事會。除了 B、C、D三個選項提到的觀點，另外還有：治理結構應當保證及時、準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息(包括財務狀況、經營狀況、所有權狀況和公司治理狀況的信息);治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并確保董事會對公司和股東負責。

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2018年銀行專業資格考試精選試題匯總（初中級）

　　2018銀行專業資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載

　　2018銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　關注萬題庫銀行從業考試微信， 了解更多報名信息

　　2018年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　2018年銀行專業資格考試復習方法及備考經驗匯總