第 1 頁：單選題

第 3 頁：多選題

第 4 頁：判斷題

　　第46題

　　根據巴塞爾委員會的規定，下列關于銀行各產品線及其對應的β值的說法，正確的是( )。

　　A.交易和銷售對應的β值為8%

　　B.商業銀行業務對應的β值為12%

　　C.支付和結算對應的β值為15%

　　D.金融公司對應的β值為18%

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]A項應為18%，B項應為15%，C項應為18%。

　　第47題

　　為商業銀行投保，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。當被保險人發生風險損失時，承保人按照保險合同的約定責任給予被保險人經濟補償。這種風險管理方法屬于( )。

　　A.風險轉移

　　B.風險補償

　　C.風險分散

　　D.風險規避

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]A項風險轉移是商業銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業銀行可以通過執行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失。風險轉移分為保險轉移和非保險轉移，題中所述屬于保險轉移;B項風險補償主要是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償;C項風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法;D項風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。

　　第48題

　　已知某商業銀行的總資產為1000億元，總負債為800億元，資產加權平均久期為6年，負債加權平均久期為4年，那么該商業銀行的久期缺口等于( )年。

　　A.1.5

　　B.-1.5

　　C.2.8

　　D.3.5

　　【正確答案】：C

　　第49題

　　下列計算公式中，錯誤的是( )。

　　A.市值敏感度=修正持續期缺口×1%/年

　　B.撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(可疑類貸款+關注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

　　C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%

　　D.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]撥備覆蓋率屬于信用風險監管指標，其公式為：拔備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

　　第50題

　　《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度最高的是( )。

　　A.內部評級法

　　B.標準法

　　C.基本指標法

　　D.高級計量法

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法，就是基本標準法、標準法、高級計量法。

　　第51題

　　商業銀行采用回收現金流法計算某筆違約貸款的違約損失率時，若該筆貸款的回收金額為2億元，回收成本為1.5億元，違約風險暴露為3億元，則該筆貸款的違約損失率約為( )。

　　A.83.3%

　　B.46.7%

　　C.33.3%

　　D.50%

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]違約損失率(Loss Given Default，縮寫LGD)是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，即違約損失率=損失/違約風險暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。

　　第52題

　　《商業銀行資本充足率管理辦法》中關于資本充足率的信息披露，主要包括五項內容，( )不屬于這五項之一。

　　A.資本充足率

　　B.信用風險和市場風險

　　C.存貸比率

　　D.資本

　　【正確答案】：C

　　第53題

　　經濟資本主要是用于規避銀行的( )。

　　A.預期損失

　　B.消耗性損失

　　C.災難性損失

　　D.非預期損失

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]經濟資本是針對一定假設條件下所估計的最大損失，銀行為恰好保持其償付能力所要持有的各風險資本要素之和。銀行在業務經營中因承擔風險而面臨潛在的損失可分為預期損失和非預期損失。預期損失以準備金的形式計入銀行經營成本;非預期損失需要銀行的經濟資本來覆蓋。

　　第54題

　　如果一個貸款組合中違約貸款的個數服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合中有1O筆貸款違約的概率是( )。

　　A.0.020

　　B.0.019

　　C.0.018

　　D.0.013

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]在Credit Risk+模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個貸款組合里，發生n筆貸款違約的概率為：Prob(n筆貸款違約)=eΛ(-m)×mΛn/n!，式中，e=2.71828，m為貸款組合平均違約率×100(例如，一個組合的平均違約率為3%，那么m=3)，n為實際違約的貸款數量。根據題意，Prob(10筆貸款違約)=eΛ(-5)×5Λ10/10!=1.813%，C項0.018最接近。

　　第55題

　　( )是衡量利率變化對商業銀行的資產和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。

　　A.流動性比率/指標法

　　B.現金流分析

　　C.缺口分析法

　　D.久期分析法

　　【正確答案】：D

　　第56題

　　現金未及時送達網點以及對方商業銀行屬于( )。

　　A.財務/會計錯誤

　　B.文件/合同缺陷

　　C.交易/定價錯誤

　　D.結算支付錯誤

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]結算/支付錯誤是指因商業銀行結算支付系統失靈或延遲，如現金未及時送達網點以及對方商業銀行等。

　　第57題

　　某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20%、40%、40%，三種資產對應的百分比收益率分別為8%、10%、12%，則該部門總的資產百分比收益率是( )。

　　A.10%

　　B.10.4%

　　C.9.5%

　　D.8.7%

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]已知各種資產占總資產的比例，直接將各種資產的收益率與所占比例加權平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4%。

　　第58題

　　下列降低風險的方法中，( )只能降低非系統性風險。

　　A.風險規避

　　B.風險轉移

　　C.風險對沖

　　D.風險分散

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]一般來說，系統風險比較難以降低，而風險轉移可以轉移非系統風險和系統風險。風險對沖不僅可以對沖非系統風險也可以對沖系統風險，風險規避就直接避免了系統風險和非系統風險。風險分散只能降低非系統風險。

　　第59題

　　在2004年銀監會明確要求商業銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設立交易賬戶。下列各項不屬于其主要原因的是( )。

　　A.很多銀行缺乏對市場風險的認知和重視

　　B.在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不了解交易賬戶的概念和內容等

　　C.一旦設立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難進行“尋利性交易”

　　D.銀行賬戶頭寸轉到交易賬戶會受到嚴格限制

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]D項一旦設立交易賬戶，由于交易賬戶頭寸轉到銀行賬戶會受到嚴格限制，因此，交易員基本不可能再通過利用銀行賬戶將交易類證券轉到投資類證券等方式隱瞞交易損失。

　　第60題

　　香港金融管理局建議商業銀行應保持7日內的負錯配金額不超過負債的( )。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.25%

　　D.30%

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]香港金融管理局規定銀行的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產(可在7天內變現的流動資產)比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。

　　第61題

　　在credit Monitor模型中，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期，股東初始股權投資可以看做該期權的( )。

　　A.執行價格

　　B.時間價值

　　C.內在價值

　　D.期權費

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]股東初始投資，就是買入一個期權，這個價格就是該期權的期權費。

　　第62題

　　目前，我國房地產市場發展過熱，一旦大量房地產企業和住房貸款申請人由于內外部因素變化而無力按期償還本金和利息，商業銀行將通過( )的方式來防范可能出現的流動性風險。

　　A.面臨嚴重的流動性風險

　　B.向中央銀行借款

　　C.增加所持有的流動性資產

　　D.信貸額趨嚴

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]A項，不屬于流動性風險的防范措施;B項，可以在一定程度上緩解流動性風險，但是要考慮外部融資成本;D項，信貸的發放是銀行收入的主要來源，限制了信貸額度，也限制了利潤來源。

　　第63題

　　( )是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。

　　A.負債流動性

　　B.資產流動性

　　C.資本流動性

　　D.貸款流動性

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]銀行的流動性風險包括資產和負債兩個方面。注意不要把資本與資產、貸款與負債混淆。資產的流動性是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即銀行資產的變現能力;負債流動性是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，即籌資的能力。或者更通俗的理解：資產流動性是指努力把自家資產變現;負債流動性是指努力獲取別家的資金。

　　第64題

　　銀行貸款利率或產品定價應覆蓋( )。

　　A.違約損失

　　B.非預期損失

　　C.極端損失

　　D.預期損失

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]預期損失是銀行可以預期的損失，既然可以預期估算出來，那么必然會用正常的經濟收益來彌補這部分損失。

　　第65題

　　現金流分析中，新貸款凈增值=( )。

　　A.新貸款額+到期貸款+貸款出售

　　B.新貸款額-到期貸款+貸款出售

　　C.新貸款額-到期貸款-貸款出售

　　D.新貸款額+到期貸款-貸款出售

　　【正確答案】：C

　　第66題

　　商業銀行的流動性風險可能是由( )所引起的。

　　A.資產業務

　　B.負債業務

　　C.表外業務

　　D.以上都有可能

　　【正確答案】：D

　　第67題

　　信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現損失的交易金額，一般而言，商業銀行最主要的信用風險暴露是( )。

　　A.住房抵押貸款信用風險暴露

　　B.零售信用風險暴露

　　C.公用事業信用風險暴露

　　D.企業/機構信用風險暴露

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業/機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業貸款);后者主要是向企業/機構用戶提供的國際和國內貸款組合。這是商業銀行最主要的信用風險暴露。

　　第68題

　　在引起操作風險的原因中，抵押權證、房產證丟失屬于( )。

　　A.內部流程

　　B.系統缺陷

　　C.外部事件

　　D.人員因素

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]內部流程引起的操作風險主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控/報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。其中文件/合同缺陷又稱文件/合同瑕疵，主要表現為抵押權證、房產證丟失等。

　　第69題

　　利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。下列情形中，重新定價風險最大的是( )。

　　A.以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

　　B.以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

　　C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

　　D.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]如果商業銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經濟價值降低，重新定價風險增大。ABC三項所述情形中，銀行資產、負債到期期限或重新定價期限之間所存在較小或無差異，重新定價風險較小。

　　第70題

　　商業銀行內部風險的估計，一般不包含( )。

　　A.違約損失

　　B.違約損失率

　　C.違約風險暴露

　　D.實際損失

　　【正確答案】：D

　　第71題

　　自我評估法就是在商業銀行內部控制體系的基礎上，通過開展( )，識別出全行經營管理中存在的風險點，并從損失金額和發生概率兩個角度來評估風險大小。

　　A.重要崗位員工的操作風險識別

　　B.操作流程識別

　　C.非操作流程識別

　　D.全員風險識別

　　【正確答案】：D

　　第72題

　　估計違約損失率的損失是經濟損失，必須以歷史回收率為基礎，參考至少( )年、涵蓋一個經濟周期的數據。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.7

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]實施內部評級法初級法的商業銀行由監管當局根據資產類別給定違約損失率，估計違約損失率的損失是經濟損失，必須以歷史回收率為基礎，參考至少7年、涵蓋一個經濟周期的數據。

　　第73題

　　以下( )屬于融資活動的現金流入。

　　A.銷售商品或提供勞務、經營I生租賃等所收到的現金

　　B.收回投資

　　C.分得股利、利潤或取得債券利息收入

　　D.發行債券或借款所收到的現金

　　【正確答案】：D

　　第74題

　　( )是金融資產的市場價值。

　　A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

　　B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

　　C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

　　D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]A項指的是名義價值;C項指的是公允價值;D項指的是市值重估。

　　第75題

　　如果人民幣基礎利率低于美元基準利率4個百分點，則根據利率平價理論，遠期人民幣對美元應更加傾向于( )。

　　A.升值

　　B.保持不變

　　C.貶值

　　D.隨機變化

　　【正確答案】：A

　　第76題

　　管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計影響。

　　A.質量、數量、有效性

　　B.科學、合理、有效性

　　C.質量、數量、及時性

　　D.科學、數量、便捷性

　　【正確答案】：C

　　第77題

　　下列各項不屬于資金交易業務流程的是( )。

　　A.前臺交易

　　B.中臺信貸流程

　　C.中臺風險控制

　　D.后臺清算

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]資金交易業務是指商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。

　　第78題

　　資產證券化屬于( )。

　　A.既是改善資產流動性的措施，也是改善負債流動性的措施

　　B.改善商業銀行負債流動性的措施

　　C.改善商業銀行資產流動性的措施

　　D.以上都不對

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]資產證券化是將缺乏流動性但具有穩定現金流的資產匯集成資產池，通過結構性重組，將其轉化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優勢就是改善資產的流動性。

　　第79題

　　通常可以將商業銀行的存款分為三類，其中不包括( )。

　　A.基礎存款

　　B.敏感負債

　　C.脆弱資金

　　D.核心存款

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]通常可以將商業銀行的存款分為三類：第一類，敏感負債;第二類，脆弱資金;第三類，核心存款。

　　第80題

　　在法人信貸業務的操作風險中，超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業、企業審批發放信用貸款屬于( )的風險點。

　　A.評級授信

　　B.信貸審查

　　C.信貸調查

　　D.信貸審批

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]信貸審批的風險點表現在：超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業、企業審批發放信用貸款;授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告;暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。

　　第81題

　　商業銀行的資產負債期限結構是指：在未來特定時段內，( )的構成狀況。

　　A.流動性資產數量與流動性負債數量

　　B.長期資產數量與長期負債數量

　　C.敏感性資產數量與敏感性負債數量

　　D.到期資產數量與到期負債數量

　　【正確答案】：D

　　第82題

　　在計算資產流動性時，下列( )應從各類資產中扣除。

　　A.在市場上出售、回購或抵押融資

　　B.銀行的房產和在子公司的投資

　　C.存在嚴重問題的貸款

　　D.抵押給第三方的資產

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：①最具有流動性的資產;②其他可在市場上交易的證券;③商業銀行可出售的貸款組合;④流動性最差的資產。A項屬于第一類資產;BC兩項屬于第四類資產。在計算資產流動性時，抵押給第三方的資產應從上述各類資產中扣除。

　　第83題

　　當銀行正常的業務經營與法規變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策導致損失的風險指的是( )。

　　A.聲譽風險

　　B.國家風險

　　C.操作風險

　　D.法律風險

　　【正確答案】：D

　　第84題

　　已知某商業銀行的資本總額為18億元，核心資本為12億元，附屬資本為6億元，信用風險加權資產為92億元，并且市場風險的資本要求為25億元，那么根據《商業銀行資本充足率管理辦法》規定的資本充足率的計算公式，該商業銀行的資本充足率為( )。

　　A.4.2%

　　B.4.4%

　　C.5.6%

　　D.7.8%

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)=(12+6)/(92+12.5×25)≈4.4%。

　　第85題

　　商業銀行的戰略風險管理體系通常可以分解為戰略層面、宏觀層面和微觀層面，戰略風險也相應地潛藏于這三個層面之中。有關商業銀行三個層面戰略風險的判斷，下列錯誤的是( )。

　　A.具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業銀行的業績表現，因此必須定期嚴格審核或修訂

　　B.信用評級參數的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在戰略層面上的

　　C.忽視對個人理財人員的職業技能和道德操守培訓，有可能在短期內給商業銀行帶來爭議和法律訴訟，長期則可能喪失寶貴的客戶資源

　　D.整體風險管理政策存在戰略風險的可能性較小，因此不應經常審核或修訂以免影響長期性戰略

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]信用評級參數的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在宏觀層面上的。

　　第86題

　　假設某商業銀行利用內部模型計算出某投資組合的當期VaR為10萬美元，監管當局為該銀行設定的附加因子為0.5，則當期需要為該組合配置( )市場風險監管資本才能滿足監管要求。

　　A.35萬美元

　　B.10萬美元

　　C.62.5萬美元

　　D.5萬美元

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子3)×VaR。

　　第87題

　　火災、搶劫、高管欺詐等屬于( )。

　　A.可規避的操作風險

　　B.可緩釋的操作風險

　　C.可降低的操作風險

　　D.應承擔的操作風險

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]可緩釋的操作風險，如火災、搶劫、高管欺詐等，商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。

　　第88題

　　下列關于商業銀行的信用風險內部評級，說法有誤的是( )。

　　A.內部評級主要根據內部數據和標準(側重于定量分析)

　　B.內部評級主要對客戶的信用風險和債項交易風險進行評價

　　C.內部評級的評級對象主要是政府或大企業

　　D.內部評級估計違約概率及違約風險暴露值，作為信用評級和分類管理的標準

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]D項內部評級估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標準。

　　第89題

　　中國銀監會提出的良好銀行監管標準不包含( )。

　　A.促進金融穩定和金融創新共同發展

　　B.提升我國銀行業資產規模

　　C.鼓勵公平競爭，反對無序競爭

　　D.努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力

　　【正確答案】：B

　　第90題

　　商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是( )。

　　A.制作風險清單

　　B.資產財務狀況分析法

　　C.失誤樹分析方法

　　D.情景分析法

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]制作清單就猶如日常記賬，是最基本、最簡單的方法。商業銀行一般常用的風險識別的方法有：①制作風險清單是銀行識別風險最基本、最常用的方法;②專家調查列舉法是將面臨的風險一列出并按照標準分類;③情景分析法是通過有關的數據圖表曲線來模擬銀行未來發展的可能狀態，目的在于識別潛在風險;④分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素;⑤失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失;⑥資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險。

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