11.答案ABC

　　《銀行業監督管理法》第三十六條規定：銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構

　　按照規定，如實向社會披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以

　　及其他重大事項等信息。員工中所有的違法違規處理結果不一定都屬于重大事項，故D

　　選項錯誤。(第161頁)

　　12.答案AC

　　《反洗錢法》規定：國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。《金

　　融機構反洗錢規定》規定：中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，故B選項錯

　　誤。(第167~168頁)根據《反洗錢法》第七條，任何單位和個人發現反洗錢活動，有

　　權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報，故D選項錯誤。

　　13.答案ABCD

　　借用金融機構洗錢的技巧包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其

　　他金融機構。還有一些洗錢者在保險市場購買高額保險，然后再以折扣方式低價贖回。

　　A選項屬于通過保險公司洗錢，保險公司屬于金融機構，所以A選項屬于通過金融機

　　構洗錢，B、C、D選項屬于通過金融機構洗錢的技巧，教材中將通過金融機構和通過

　　保險業洗錢分開(第165~166頁)。

　　14.答案ACD

　　《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規定了九類交易如未發現交易可疑的，免于大額交易報告。其中：交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊(不含其下屬的各類企事業單位)的，如未發現交易可以的，免于大額交易報告，據此國家行政機關的下屬事業單位

　　不在免于報告之列，故B選項錯誤。(第170頁)

　　15.答案CD

　　被稱為保密天堂的國家和地區一般具有以下特征：一是有嚴格的銀行保密法，二是有寬松的金融規則，三是有自由的公司法和嚴格的公司保密法，這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司，故A、B選項錯誤。(第165頁)

　　16.答案ABCD

　　最常見的洗錢方式有：借用金融機構、保密天堂、空殼公司、現金密集行業、偽造商業票據、走私、利用犯罪所得直接購置不動產和動產、通過證券和保險業洗錢。(第165~166頁)

　　17.答案ABCD

　　授信業務包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、擔保等表內外業務。(第181頁)

　　18.答案ABCD

　　廣義的貸款法律關系除包括貸款合同法律關系外，尚包括委托貸款合同法律關系及附屬于貸款合同法律關系的擔保合同法律關系。(第182~183頁)《擔保法》規定了五種擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。(第220頁)

　　19.答案BD

　　借款人在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務，而不是自主決定向第三方轉讓債務，故A選項錯誤。(第183頁)借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營，這是對借款人的限制，而非借款人的權利，故C選項錯誤。(第184頁)B、D選項均為借款人的權利。(第183頁)

　　20.答案BCD

　　向貸款人的上級反映有關情況是借款人的權利，故A選項錯誤。(第183頁)B、C、D選項均是對借款人的限制。(第184頁)