答案部分

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P118

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

　　2.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作對其市場價(jià)值最大的威脅。

　　3.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。

　　4.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P109

　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%。

　　5.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P105

　　股東大會是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P122

　　20世紀(jì)60年代以后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　7.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P106

　　監(jiān)事會代表股東大會行使監(jiān)事職能。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

　　8.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P111

　　市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者對銀行進(jìn)行約束。

　　9.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計(jì)資本也就是賬面資本，所以A說法有誤。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本，所以B說法有誤。經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，所以D說法有誤。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　在同一國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險(xiǎn)。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P112

　　在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類風(fēng)險(xiǎn)中。現(xiàn)階段國內(nèi)大型銀行應(yīng)當(dāng)先開發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P113

　　少數(shù)股權(quán)即子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　14.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P119

　　市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　15.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P119

　　信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于銀行的表外業(yè)務(wù)。對于商業(yè)銀行來說，貸款不是信用風(fēng)險(xiǎn)的唯一來源。場外衍生品交易中也存在信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　17.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風(fēng)險(xiǎn)是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　18.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P124

　　2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理由以前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并存，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

　　19.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P121

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　20.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P112—113

　　貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。

　　21.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P137-138

　　客戶資產(chǎn)隔離是銀行開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對客戶的資產(chǎn)進(jìn)行充分的保護(hù)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P119

　　對大多數(shù)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。所以本題答案是ABCDE。

　　2.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P112-113

　　我國商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)。

　　3.

　　【正確答案】：BE

　　【答案解析】：參見教材P110

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》進(jìn)行了兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求;二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評級法。

　　4.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括：資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

　　5.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P135

　　金融創(chuàng)新的基本原則：1.合法合規(guī)原則;2.公平競爭原則;3.知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則;4.成本可算原則;5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P126-127

　　風(fēng)險(xiǎn)管理部門向各部門提供的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告是不同的，所以C說法有誤。

　　7.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P132

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括以下基本要素：

　　(1)合規(guī)政策

　　(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

　　(4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和管理流程

　　(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

　　8.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P108-109

　　銀行資本的作用

　　(1)滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。

　　(2)吸收損失。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，資本是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來源。

　　(3)限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(4)維持市場信心。

　　(5)為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動力。

　　9.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P128-129

　　內(nèi)部控制的原則：(1)全面性原則;(2)重要性原則;(3)制衡性原則;(4)適應(yīng)性原則;(5)成本效益原則。

　　10.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　我國商業(yè)銀行實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則包括：分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)。

　　11.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P113

　　資本公積包括資本溢價(jià)和其他資本公積，所以A說法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P134

　　金融創(chuàng)新包括三個(gè)層面的“創(chuàng)新”：宏觀層面、中觀層面、微觀層面。

　　13.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P136

　　四個(gè)“認(rèn)識”原則包括：“認(rèn)識你的業(yè)務(wù)”、“認(rèn)識你的風(fēng)險(xiǎn)”、“認(rèn)識你的客戶”、“認(rèn)識你的交易對手”。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P126

　　有效識別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。

　　2.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P137

　　在開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責(zé)的基本原則，為客戶提供專業(yè)、客觀和公平的意見，按相應(yīng)的法律要求，特別重視并忠實(shí)履行對客戶的義務(wù)和責(zé)任，真正將客戶的利益放在首位。但并不是說保證客戶在購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不受損失。

　　3.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風(fēng)險(xiǎn)是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　4.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P118

　　風(fēng)險(xiǎn)既是商業(yè)銀行損失的來源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)。

　　5.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新。

　　6.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P127

　　準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的。

　　7.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P107-108

　　在銀行資本中，經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　8.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

　　9.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P110

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)

　　10.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P119

　　銀行面臨的最主要、最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類是信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P129

　　商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面。

　　12.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P132

　　商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

　　13.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。

　　14.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P135

　　銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險(xiǎn)，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。

　　15.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P138

　　“買者自負(fù)”原則包含兩層意思。一方面，金融投資者要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識金融產(chǎn)品與市場中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對自己的投資決策負(fù)責(zé)。另一方面，“買者自負(fù)”也要求產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐�露，盡可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解。