參考答案：

　　單選題答案

　　1B2A3A4C5D6B7A8C9A10D

　　11B12C13C14D15C16B17B18A19D20C

　　多選題答案

　　1. ABCD[解析]金融犯罪的構成包括：犯罪客體、犯罪客觀方面、犯罪主體、犯罪主觀方面。

　　2. ABCDE[解析]金融犯罪的對象，可以是人，也可以是各種金融工具。就作為金融犯罪對象的人而言，不僅包括自然人，也包括遭受金融詐騙的單位、非法吸收公眾存款所涉及的“公眾”等;就作為金融犯罪對象的金融工具而言，具體包括貨幣、各種金融票證、有價證券、信用證、信用卡等。

　　3. ACD[解析]作為金融憑證詐騙罪行為對象的金融憑證，僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。使用、偽造、變造貨幣的屬于危害貨幣罪，故B選項不正確;使用、偽造、變造國庫券的屬于有價證券詐騙罪，故E選項不正確。

　　4. ABCDE[解析]擅自設立金融機構罪，是指未經國家有關主管部門批準，擅自設立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或其他金融機構的行為。

　　5. ABCDE[解析]信用卡詐騙罪的客觀表現(xiàn)主要有：使用偽造的信用卡或使用以虛假的身份證明騙領的信用卡的;使用作廢的信用卡進行詐騙的;冒用他人的信用卡進行詐騙的;使用信用卡進行惡意透支的。故以上選項均正確。

　　6. BCDE [解析]盜用信用卡并使用的，定盜竊罪。

　　7. BCDE[解析]本題考查考生對危害貨幣罪中的偽造貨幣罪處罰措施的認識。偽造貨幣罪有下列情形之一：(1)偽造貨幣集團的首要分子;(2)偽造貨幣數(shù)額特別巨大的;(3)其他特別嚴重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑、無期徒刑或死刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產。故BCDE選項正確。

　　8. ABE[解析]破壞金融管理秩序罪，是指違反國家對金融市場監(jiān)管、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機構組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴重的行為。A、B選項所述行為分別是集資詐騙行為和票據(jù)詐騙行為，破壞了金融管理秩序。C選項所述行為屬于銀行業(yè)相關職務犯罪中的金融機構從業(yè)人員受賄行為，故C選項錯誤。在主觀方面，洗錢罪是一種故意犯罪，D選項所述行為在主觀方面不是故意，故不構成洗錢罪。

　　9. ABCDE[解析]非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。主體不合法指行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業(yè)單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業(yè)務，吸收公眾存款。方式不合法指行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款，如有些商業(yè)銀行和信用社，為了爭攬客戶，以擅自提高利率或在存款時以先支付利息等手段吸收公眾存款。A、B、C選項屬于主體不合法，D、E選項屬于方式不合法。

　　10.BCDE[解析]保險詐騙罪是指故意虛構保險標的，投保人、被保險人或受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或夸大損失程度，或編造未曾發(fā)生的保險事故，投保人、被保險人故意造成財產損失的保險事故，或故意造成被保險人死亡、傷殘或疾病，騙取保險金的行為。本罪的對象是保險金，故A選項說法錯誤。其他選項均符合保險詐騙罪的規(guī)定。

　　11.ABD[解析]簽訂、履行合同失職被騙罪發(fā)生在合同簽訂和履行兩個過程中，行為人參與其中一個過程即可構成犯罪，故C選項說法錯誤。犯本罪致使國家利益遭受特別重大損失的，處3年以上7年以下有期徒刑，故E選項說法錯誤，其余三個選項的說法均符合簽訂、履行合同失職被騙罪的規(guī)定。

　　12.ABCDE[解析]貸款詐騙罪的客觀表現(xiàn)為：編造引進資金、項目等虛假理由;使用虛假的經濟合同;使用虛假的證明文件;使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保;以其他方法詐騙貸款。故以上選項的說法均正確。

　　13.ABDE [解析]根據(jù)《刑法修正案(六)》，吸收客戶資金不入賬罪的主觀方面是故意，但不以非法牟利目的為必要，故C選項錯誤，ABDE選項的說法均符合吸收客戶資金不入賬罪的規(guī)定。

　　14.ABC[解析]信用卡詐騙罪的主體是一般主體，僅為自然人，單位不構成本罪。故A選項正確。貸款詐騙罪的主體是一般主體，單位不構成本罪。故B選項正確。偽造貨幣罪的主體是一般主體，為年滿16周歲，具有辨認控制能力的自然人。故C選項正確。違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的主體是特殊主體，為銀行或其他金融機構及其工作人員。票據(jù)詐騙罪的主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　15.ABDE [解析]銀行人員職務犯罪又稱為內部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪。故ABDE選項正確。貸款詐騙罪屬于針對銀行的犯罪，又稱為外部犯罪。

　　判斷題答案

　　1. × [解析]金融犯罪的對象可以是人，也可以是各種金融工具。就作為金融犯罪對象的人而言，不僅包括自然人，也包括遭受金融詐騙的單位、非法吸收公眾存款所涉及的“公眾”等。

　　2. × [解析]偽造貨幣罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度，既包括國家對本國貨幣的管理制度，也包括國家對在本國流通的外國貨幣的管理制度。

　　3. × [解析]行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰，如果行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。

　　4. × [解析]擅自設立金融機構的分支機構與籌備組織屬于禁止擅自設立金融機構中的其他金融機構的行為。

　　5. √ [解析]對金融工作人員購買假幣的行為需作特別規(guī)定并提高法定刑，因為他們的身份決定了他們隨時可能將假幣調換為真幣，其實施本罪不僅給國家和儲戶帶來利益損失，而且嚴重影響了銀行及其他金融機構的聲譽和金融秩序。

　　6. × EM析]《刑法》中的洗錢罪明確規(guī)定其對象是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪的所得，除這幾種違法所得之外，其他犯罪所得都不能成為洗錢罪的對象。

　　7. × [解析]本題主要考查考生對破壞銀行管理罪中的違反票據(jù)承兌、付款、保證罪的認識。觸犯本罪，主觀方面一般是故意，也有可能是過失，對造成重大損失，行為人不需要明確認識到。故以上說 法錯誤

　　8. √ [解析]題中所述該假幣能夠出售說明其外觀上足以使一般人認為是貨幣。只要實施了偽造行為，不必認定犯罪金額，都構成偽造貨幣罪，因此張某的行為是違法的。

　　9. √ [解析]企業(yè)私設錢莊，屬于非法吸收公眾存款的行為。

　　10.× [解析]偽造貨幣罪的行為人一般有牟利目的，但并不以此為本罪成立的必要條件。

　　11.× [解析]該工作人員的行為屬于利用職務上的便利，將公共的財產非法轉歸自己的親屬使用，屬于貪污行為。

　　12.√ [解析]具有國家工作人員身份的人員，如國有金融機構工作人員和國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員利用職務上的便利，索取他人財務或非法收受他人財務，為他人謀利益的， 或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，按受賄罪定罪量刑。

　　13.× [解析]金融機構工作人員購買假幣行為構成金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪。非金融機構工作人員購買假幣行為構成出售、購買、運輸假幣罪。

　　14.√ [解析]票據(jù)詐騙罪的客觀表現(xiàn)為：(1)明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的;(2)明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的;(3)冒用他人的匯票、本票、支票;(4)簽發(fā)空頭支票或與其預留印 鑒不符的支票以騙取財物的;(5)匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或在出票時作虛假記 載以騙取財物的，處以與信用卡詐騙罪相同的處罰。

　　15.× [解析]題干所述為行賄的定義。行為人在經濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，應以受賄行為論處。

　　16.× [解析]簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國有公司、企業(yè)事業(yè)單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。本罪主體是特殊主體，為國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員。

　　17.√ [解析]行賄罪，是指為謀取不正當利益，給國家工作人員以財物(含在經濟往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以財物，數(shù)額較大，或者違反國家規(guī)定。給予國家工作人員以各種名義的回扣費、手續(xù)費)的行為。因被勒索給予國家工作人員以財物，沒有獲得不正當利益，不以行賄罪論。

　　18.× [解析]騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的犯罪主體是一般主體，自然人和單位都可能成為犯罪主體。

　　19.× [解析]騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪最高法定刑僅為7年有期徒刑，貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑。

　　20.√ [解析]挪用資金罪的主體是公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，但國家工作人員除外。挪用公款罪的主體是國家工作人員，包括國家機關中從事公務的人員，國有公司、企業(yè)事業(yè)單位、人民團體中從事公務的人員，國家機關、國有公司、企業(yè)事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體從事公務的人員，以及其他依照法律從事公務的人員。

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