3.1.4貸款組合信用風險識別

　　風險分散化，即將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業/地區/信用等級/業務領域的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險;與之相反，信貸資產過度集中于特定行業、信用等級或業務領域，將大大增加商業銀行的信用風險。

　　商業銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統性風險因素可能造成的影響。

　　1.宏觀經濟因素

　　2.行業風險和區域風險

　　行業風險和區域風險同屬于系統性風險的表現形式。

　　(1)行業風險

　　(2)區域風險

　　區域風險是指特定區域內所有企業類客戶履約情況和信用水平的綜合體現。

　　區域風險作為一種系統性風險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產組合信用風險水平的一種重要風險因素。從實踐來看，國外商業銀行的內部評級體系一般都沒有區域風險變量。

　　3.2信用風險計量

　　信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。信用風險計量經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型分析三個主要發展階段，特別是《巴塞爾新資本協議》鼓勵有條件的商業銀行使用基于內部評級體系的方法(Internal Rating-Based Approach)來計量違約概率、違約損失并據此計算信用風險對應的資本要求，有力地推動了商業銀行信用風險內部評級體系和計量技術的深入發展。

　　商業銀行對信用風險的計量依賴于對借款人和交易風險的評估。《巴塞爾新資本協議》明確要求，商業銀行的內部評級應基于二維評級體系：一維是客戶評級，另一維是債項評級。

　　3.2.1客戶信用評級

　　1.客戶信用評級的基本概念

　　客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評級目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率(PD.。

　　【單選】下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是()。

　　A.評價主題是商業銀行

　　B.評價目標是客戶違約風險

　　C.評價結果是信用等級和違約概率

　　D.評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

　　答案：D

　　(1)違約的定義

　　根據《巴塞爾新資本協議》的定義，當下列一項或多項事件發生時，債務人即被視為違約：

　　①商業銀行認定，除非采取追索措施，如變現抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業銀行的債務。

　　②債務人對于商業銀行的實質性信貸債務逾期90天以上(含)。若債務人超過了規定的透支限額或新核定的限額小于目前余額，各項透支將被視作逾期。

　　③以下情況將被視為可能無法全額償還債務：

　　l銀行停止對貸款計息;

　　l在發生信貸關系后，由于信貸質量出現大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金;

　　l銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經濟損失;

　　l銀行同意消極債務重組，由此可能發生較大規模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務規模減少;

　　l就借款人對銀行的債務而言，銀行將債務人列為破產企業或類似的狀況;

　　l債務人申請破產，或已經破產，或處于類似狀態，由此將不履行或延期償還銀行債務。