三、資產負債分布結構

　　商業銀行應當深刻領會限額管理的真正內涵，盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險。

　　商業銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日;在日常經營中持有足夠水平的流動資金，并根據本行的業務特點持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備;制定適當的債務組合以及與主要資金提供者建立穩健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩定性，避免資金來源過度集中于個別對手、產品或市場;同時制定風險集中限額，并監測日常遵守的情況。通常，零售性質的資金(如居民儲蓄)因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金(如同業拆借、公司存款)具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。

　　知識要點

　　雖然流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因，但實質上，流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險及戰略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。如果這些與流動性密切相關的風險不能及時得到有效控制，最終將以流動性危機的形式爆發出來。

　　表6-1 流動性風險與各類主要風險的關系

　　2008年的全球金融危機深刻警示商業銀行隨時面臨著流動性風險，特別是個別金融機構的流動性風險迅速惡化，如出現擠兌、股價暴跌、破產倒閉等情形，可能引發存款人及社會公眾普遍擔憂同類金融機構的經營狀況及風險管理能力。如果出現流動性危機的金融機構在整體經濟環境中舉足輕重，將不可避免地引發系統性風險，危及本國乃至全球的經濟利益與金融安全。因此，不論從商業銀行內部管理還是外部監管的角度來講，流動性一直被我國銀行業認為是至關重要的“三性原則”(安全性、流動性和效益性)之一。

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