二、內(nèi)部模型法

　　1.內(nèi)部模型法定義市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法是指商業(yè)銀行基于內(nèi)部模型體系開(kāi)展市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，并將計(jì)

　　量結(jié)果應(yīng)用于資本計(jì)量的全過(guò)程，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)組織治理架構(gòu)、政策流程、計(jì)量方法、IT系統(tǒng)與數(shù)據(jù)等。

　　2.實(shí)施要素

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別與構(gòu)建

　　在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分為四大類，即利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)，

　　同時(shí)對(duì)于交易賬戶利率相關(guān)產(chǎn)品和權(quán)益相關(guān)產(chǎn)品，進(jìn)一步將發(fā)行人個(gè)體特定因素導(dǎo)致的不利價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)界定為特定風(fēng)險(xiǎn)。

　　(2)特定風(fēng)險(xiǎn)

　　商業(yè)銀行除符合關(guān)于內(nèi)部模型法最低定性和定量要求外，還應(yīng)符合以下要求：

　　①可解釋交易組合的歷史價(jià)格變化。

　　②可反映集中度風(fēng)險(xiǎn)。

　　③在不利的市場(chǎng)環(huán)境保持穩(wěn)健。

　　④可反映與基礎(chǔ)工具相關(guān)的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。

　　⑤可反映事件風(fēng)險(xiǎn)。

　　⑥已通過(guò)返回檢驗(yàn)驗(yàn)證。

　　(3)新增風(fēng)險(xiǎn)

　　新增風(fēng)險(xiǎn)是指由于發(fā)行人的突然事件導(dǎo)致單個(gè)債務(wù)證券或者權(quán)益證券價(jià)格與一般市場(chǎng)狀況相比產(chǎn)生劇烈變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(4)返回檢驗(yàn)

　　返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

　　(5)壓力測(cè)試

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過(guò)測(cè)算面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對(duì)盈利能力和資本金帶來(lái)的負(fù)面影響，進(jìn)而對(duì)所持投資組合的脆弱性作出評(píng)估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.資本計(jì)量

　　(1)一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量

　　(2)壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量

　　(3)資本計(jì)量公式

　　最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，即：

　　三、經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估

　　1.經(jīng)濟(jì)資本配置

　　經(jīng)濟(jì)資本配置通常采取自上而下法或自下而上法。

　　(1)自上而下法通常用于制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略規(guī)劃。

　　(2)自下而上法通常用于當(dāng)期績(jī)效考核。

　　2.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估

　　RAROC=稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本EVA=稅后凈利潤(rùn)一資本成本一稅后凈利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

　　=(RAROC一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

　　相關(guān)推薦：

　　最新筆記:法律法規(guī)與綜合能力| 個(gè)人理財(cái)| 個(gè)人貸款| 公司信貸

　　考試吧深度對(duì)比分析：銀行專業(yè)資格考試與銀行從業(yè)資格考試

　　2014上半年銀行專業(yè)初級(jí)資格考試時(shí)間 | 報(bào)名時(shí)間:3.31-5.16