查看匯總：2014銀行業(yè)初級資格《風(fēng)險管理》復(fù)習(xí)講義匯總

　　一、標準法

　　重點：八大類業(yè)務(wù)條線;不同操作風(fēng)險資本要求系數(shù)

　　標準法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，計算時需要獲得每大類業(yè)務(wù)條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β，分別求出對應(yīng)的資本，最后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險資本要求。在各產(chǎn)品線中，總收入是個廣義的指標，代表業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，因此也大致反映了各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險狀況。β代表商業(yè)銀行在特定產(chǎn)品線的潛在操作風(fēng)險損失與該產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系。

　　商業(yè)銀行將業(yè)務(wù)活動歸類到對應(yīng)業(yè)務(wù)條線時，應(yīng)確保與信用風(fēng)險或市場風(fēng)險計量時所采用的業(yè)務(wù)條線分類定義一致。

　　根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標準法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：

　　(1)董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu);

　　(2)商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng);

　　(3)商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制;

　　(4)商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線;

　　(5)商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實施操作風(fēng)險管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的有效性。

　　二、替代標準法

　　重點：在具體計量中，除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5%的乘積替代外，替代標準法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標準法完全相同。

　　替代標準法是介于標準法和高級計量法之間的過渡方法。商業(yè)銀行使用替代標準法應(yīng)當(dāng)能夠證明使用該方法與使用標準法相比，能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度。

　　在具體計量中，除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5%的乘積替代外，替代標準法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標準法完全相同。

　　替代標準法下的零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險監(jiān)管資本計算公式分別為：

　　零售銀行業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)條線

　　貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×l2%

　　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本=3.5%×前三年商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線貸款

　　余額的算術(shù)平均數(shù)×15%

　　(商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的貸款余額中還應(yīng)包括銀行賬戶證券的賬面價值)

　　在替代標準法中，商業(yè)銀行對除零售銀行和商業(yè)銀行以外的業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，可以按照標準法計算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線的總收入之和與18%的乘積代替。

　　三、高級計量法

　　●資格要求：商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)，擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。

　　●定性標準：商業(yè)銀行必須設(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理崗位，負責(zé)設(shè)計和實施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理框架。操作風(fēng)險管理框架包括統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理控制政策和程序、操作風(fēng)險計量方法、操作風(fēng)險報告系統(tǒng)，以及操作風(fēng)險控制/緩釋策略。在采用高級計量法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，商業(yè)銀行必須：

　　(1)將操作風(fēng)險評估系統(tǒng)整合到日常風(fēng)險管理流程;

　　(2)將評估結(jié)果作為商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)測和控制流程的有機組成部分，在風(fēng)險報告、管理報告、資本分配和風(fēng)險分析中發(fā)揮重要作用;

　　(3)在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險資本，并采取激勵手段鼓勵改進操作風(fēng)險管理;

　　(4)定期向業(yè)務(wù)管理層、高級管理層和董事會匯報操作風(fēng)險暴露和損失情況，并明確規(guī)定處理程序，針對管理報告中反映的情況采取相應(yīng)處理措施;

　　(5)以正式文件形式制定內(nèi)部操作風(fēng)險管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對違規(guī)的處理辦法;

　　(6)定期對操作風(fēng)險管理流程和計量系統(tǒng)進行內(nèi)部和/或外部審計，審計內(nèi)容必須涵蓋業(yè)務(wù)部門的活動和操作風(fēng)險管理崗位情況;

　　(7)驗證操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，驗證的標準和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

　　相關(guān)推薦：

　　2014年銀行初級資格考試《風(fēng)險管理》常用公式

　　十個良好心態(tài)成就銀行初級資格考試考生巔峰狀態(tài)

　　2014銀行初級資格考試《風(fēng)險管理》專業(yè)術(shù)語速記