二、銀行監管的辦法

　　市場準入、資本監管、監督檢查、風險評級

　　市場準入：行政許可手段審查

　　銀行機構的市場準入包括三個方面：

　　一是機構準入。

　　二是業務準入。

　　三是高級管理人員準入。

　　市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：

　　(1)保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系。

　　(2)維護銀行市場秩序。

　　(3)保護存款者的利益。

　　資本監管：重要性、計算、資本監管的要點

　　·重要性：銀行監管的核心、提升銀行體系穩定性維護公平競爭的重要手段、促使商業銀行可持續發展的有效監管手段。

　　·計算：

　　資本的構成：資本由核心資本和附屬資本兩部分構成。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務。

　　資本扣除的相關規定：

　　· 商譽應全部從核心資本中扣除;

　　· 對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%;

　　· 對向非自用不動產投資和企業投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。

　　表內信用資產的風險權重：

　　· 采用外部評級機構評級結果來確定對境外主權債權的風險權重。

　　· 對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權統一給予0的風險權重。

　　· 對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為50%，而對省及省以下政府投資的公用企業視做一般企業，給予l00%的風險權重。

　　· 對政策性銀行債權的風險權重為0。

　　· 對商業銀行債權的風險權重規定為：商業銀行之間原始期限在4個月以內的債權給予O風險權重，4個月以上的風險權重為20%，但商業銀行持有的其他銀行發行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為100%。

　　· 對其他金融機構債權給予l00%的風險權重，但對國有金融資產管理公司為執行國務院規定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發行的債券進行了特別處理，風險權重為0，以體現政策性業務和商業性業務在風險程度上的差別。

　　· 對其他資產的風險權重：對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予l00%的風險權重。個人住房抵押貸款風險權重為50%。

　　質押和擔保的處理：

　　· 現金類資產

　　· 高質量的金融工具

　　表外項目的處理：商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產。

　　表8—4　普通表外項目的處理

　　市場風險資本要求：由于我國商業銀行在境內不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業銀行需計提資本的市場風險主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險;外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。

　　·要點：

　　有效資本監管的起點是商業銀行自身嚴格的資本約束。

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