>>>關(guān)注萬(wàn)題庫(kù)銀行從業(yè)考試微信，下載精華復(fù)習(xí)資料

　　點(diǎn)擊查看：2018年銀行從業(yè)資格考試《初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》講義匯總

　　第六章：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

　　①、流動(dòng)性的基本要素包括時(shí)間、成本、資金數(shù)量。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。保持良好的流動(dòng)性的重要意義在于：1、增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴(lài)的;2、確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系;3、避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益;4、降低銀行介入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

　　②、巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性分為四類(lèi)：1、最具流動(dòng)性的：現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券;2、其他可在市場(chǎng)上交易的證券;3、商業(yè)銀行可出售的貸款;4、無(wú)法在市場(chǎng)上進(jìn)行交易的資產(chǎn)，不良貸款，銀行的房產(chǎn)，在子公司的投資等。

　　③、負(fù)債流動(dòng)性中，包括零售負(fù)債和公司/機(jī)構(gòu)負(fù)債。零售負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，很大原因是個(gè)人的存款意愿通常取決于自身的金融知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，銀行的地理位置，產(chǎn)品種類(lèi)等。而機(jī)構(gòu)客戶對(duì)于銀行的利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。

　　④、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險(xiǎn)—收益平衡點(diǎn)。

　　⑤、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的構(gòu)成狀況。最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況時(shí)將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款。香港金管局規(guī)定，法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%，建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(7天內(nèi)變現(xiàn))比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的10%，1個(gè)月內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的20%。商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　⑥、以零售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

　　⑦、雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

　　⑧、商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，一方面為了實(shí)現(xiàn)更高收益，通常會(huì)持有期限較長(zhǎng)、收益率較高的金融資產(chǎn);另一方面由于負(fù)債的不穩(wěn)定性，不得不持有足夠的流動(dòng)資產(chǎn)以滿足日常經(jīng)營(yíng)和支付/結(jié)算的需求。

　　⑨、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法采用兩種方式：1、橫向比較;2、縱向比較。

　　⑩、流動(dòng)性比率不得低于25%，人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于2%，外幣超額備付金率比的低于2%。核心負(fù)債比率不得低于60%。流動(dòng)性缺口率不得低于—10%。;流動(dòng)性缺口是指90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額。存貸款比率不得超過(guò)75%，全部貸款余額/全部存款余額。.

　　①、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單實(shí)用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過(guò)去的流動(dòng)性狀況;缺點(diǎn)是其屬于靜態(tài)評(píng)估，無(wú)法對(duì)未來(lái)特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)。

　　②、現(xiàn)金流分析法，出現(xiàn)“剩余”或“赤字”，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%—5%，甚至為負(fù)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況引起高度重視。

　　③、如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大，業(yè)務(wù)復(fù)雜，預(yù)期期限較長(zhǎng)，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴(lài)度也隨之減弱。

　　④、現(xiàn)金流分析有助于預(yù)測(cè)商業(yè)銀行未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況，但隨著所能獲得現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性降低，流動(dòng)性評(píng)估結(jié)果的可信賴(lài)度也隨之減弱。

　　⑤、活期存款大多數(shù)都不會(huì)在短期內(nèi)一次性全部支取，而是平均存放時(shí)間在兩年以上。

　　⑥、融資缺口 = 貸款平均額—核心存款平均額 = —流動(dòng)性資產(chǎn) + 借入資金。

　　⑦、一般而言，活躍在短期貨幣市場(chǎng)和易于在短期內(nèi)籌集到資金彌補(bǔ)其資金缺口的商業(yè)銀行具有較短的流動(dòng)性管理時(shí)間序列;而活躍在長(zhǎng)期資產(chǎn)和負(fù)債市場(chǎng)的商業(yè)銀行則需要采用較長(zhǎng)的時(shí)間序列。

　　⑧、久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱;久期缺口為負(fù)值時(shí)，市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性隨之減弱;市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性隨之增強(qiáng)。

　　⑨、壓力測(cè)試的情形：1、存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250基點(diǎn);2、市場(chǎng)收益率提高/降低50%;3、持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值30%;4、重要行業(yè)的原材料/銷(xiāo)售價(jià)格上下波動(dòng)超過(guò)50%;5、GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過(guò)20%。

　　⑩、分析最壞情景時(shí)，分為：1、商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)危機(jī);2、整體市場(chǎng)危機(jī)。

　　①、 將存款分為三類(lèi)：1、敏感負(fù)債：隨時(shí)都可能提取，可持有其總額的80%;2、脆弱資金：部分提前支取，可持有形式為30%;3、核心存款，15%。

　　②、 流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括：1、危機(jī)處理方案;2、彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。

　　③、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)：1、提高流動(dòng)性管理的預(yù)見(jiàn)性;2、建立多層次的流動(dòng)性屏障;3、通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　④、 商業(yè)銀行可以完全持有某種重要外幣用來(lái)匹配所有外幣債務(wù)而減少其他外幣的持有量，可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合并獲得無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率。

　　⑤、 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)因資產(chǎn)、負(fù)債及表外項(xiàng)目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進(jìn)行分析，以正確預(yù)測(cè)未來(lái)特定時(shí)段的資金凈需求的是壓力測(cè)試。

　　⑥、 在情景分析中，商業(yè)銀行自身問(wèn)題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)責(zé)替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)。

　　⑦、 影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：分布結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)，不包括匯率結(jié)構(gòu)。

　　⑧、 流動(dòng)性負(fù)債包括活期存款、中央銀行存款、定期存款、應(yīng)付賬款和其他應(yīng)收款、發(fā)放的票據(jù)和債券。

　　⑨、 流動(dòng)性指標(biāo)屬于商業(yè)銀行監(jiān)管指標(biāo)，而不是評(píng)估常用指標(biāo)。

　　⑩、 商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求等于負(fù)債流動(dòng)性需求加上貸款流動(dòng)性需求。

　　⑪、 情景分析有助于商業(yè)銀行深刻理解并預(yù)測(cè)在多種風(fēng)險(xiǎn)因素共同作用下，其整體流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)的不同狀況。

掃描/長(zhǎng)按二維碼幫助銀行考試通關(guān)

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點(diǎn)

下載各科目歷年真題

了解銀行從業(yè)通關(guān)秘籍

銀行從業(yè)萬(wàn)題庫(kù) | 微信搜索"萬(wàn)題庫(kù)銀行從業(yè)考試"

　　相關(guān)推薦：

　　2018銀行專(zhuān)業(yè)資格考試各科目復(fù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)|講義匯總

　　2018銀行專(zhuān)業(yè)資格報(bào)名時(shí)間及入口 | 報(bào)名流程

　　考試吧策劃：銀行專(zhuān)業(yè)資格考試報(bào)考指南專(zhuān)題

　　關(guān)注萬(wàn)題庫(kù)銀行從業(yè)考試微信， 了解更多報(bào)名信息

　　2018年銀行專(zhuān)業(yè)資格考試時(shí)間(初中級(jí)) | 考試科目

　　2018年銀行專(zhuān)業(yè)資格考試復(fù)習(xí)方法及備考經(jīng)驗(yàn)匯總

　　歷年銀行專(zhuān)業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載