>>>關注萬題庫銀行從業考試微信，下載精華復習資料

　　2018年初級銀行從業資格《風險管理》復習資料匯總

　　點擊查看：2018初級銀行從業資格《風險管理》章節知識點匯總

　　商業銀行風險管理基礎

　　風險管理水平是現代商業銀行核心競爭力的重要組成部分，具備領先的風險管理能力和水平成為商業銀行最重要的核心競爭力。

　　1.1 風險與風險管理

　　1.1.1風險與收益

　　1.風險的三種定義

　　(1)風險是未來結果的不確定性：抽象、概括;

　　(2)風險是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監管當局對風險管理的思考模式;

　　(3)風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性，

　　符合現代金融風險管理理念，馬科威茨資產組合理論：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎。

　　2.風險與收益的關系：匹配性

　　3.風險和損失的區別：事前和事后

　　風險：事前概念，損失發生前的狀態

　　損失：事后概念

　　4.損失類型

　　預期損失——提取準備金和沖減利潤

　　非預期損失——資本金(第四節)

　　災難性損失——保險手段

　　1.1.2風險管理與商業銀行經營

　　商業銀行是否愿意承擔風險，是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業銀行的經營成敗。

　　商業銀行的經營原則：三性要求，即安全性、流動性、效益性

　　風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下五個方面：

　　1.承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。

　　解決信息不對稱問題，專業化的風險管理技能;風險的分散(行業、區域、期限、客戶的分散)、對沖(如利率和貨幣互換)和轉移(如資產證券化)。

　　2.作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大改變商業銀行的經營管理模式。

　　從業務指導上升到戰略管理，從片面追求利潤轉向實現“經風險調整的收益率”最大化;從定性分析為主轉向定量分析為主;從分散風險管理轉向全面集中管理。

　　3.為商業銀行的風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合。

　　貸款定價。

　　4.健全的風險管理為商業銀行創造附加價值。

　　實現股東價值最大化，降低法律、合規、監管成本。

　　5.風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是金融監管的迫切要求

　　決定商業銀行風險承擔能力的兩個因素：資本金規模、風險管理水平。資本金是吸收損失的緩沖器和最終來源;經營風險的理念。

　　1.1.3商業銀行風險管理的發展

　　四個階段：

　　1.資產風險管理模式階段

　　20世紀60年代前，偏重于資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性;基本原則：穩健經營，提高安全度，同時也意味著保守。

　　2.負債風險管理

　　20世紀60年代-70年代，為擴大資金來源，避開金融監管限制，變被動負債為積極性的主動負債;同時，加大了經營風險。

　　華爾街的第一次數學革命：馬科維茨資產組合理論、夏普的資本資產定價模型，金融產品的定價

　　3.資產負債風險管理模式

　　20世紀70年代，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制，缺口分析、久期分析成為重要手段。

　　華爾街第二次數學革命：歐式期權定價模型(布萊克—斯科爾斯期權定價模型、B—S期權定價模型)，通過期權這種結構化產品為金融衍生產品定價。

　　4.全面風險管理模式

　　20世紀80年代后，非利息收入比重增加，重視風險中介業務。

　　1988年《巴塞爾資本協議》標志全面風險管理原則體系基本形成。

　　(1)全球的風險管理體系

　　(2)全面的風險管理范圍，隨時隨處都有風險

　　(3)全程的風險管理過程

　　(4)全新的風險管理方法

　　(5)全員的風險管理文化

　　全面風險管理模式已經能夠成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要的方式。

　　1.2 商業銀行風險的主要類別

　　八大風險：

　　1.2.1信用風險

　　兩種情況：債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人帶來損失的風險。

　　信用風險不僅存在于表內業務，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中。

　　信用風險被認為是最為復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式，是我國商業銀行目前所面臨的最重要的風險。

　　結算風險是一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。

　　1974年，赫斯塔特銀行的破產促成了巴塞爾委員會的誕生。

　　信用風險具有明顯的屬于非系統風險特征。與市場風險相反，信用風險的觀察數據少，且不易獲得。

　　1.2.2市場風險

　　由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。

　　分為利率風險(重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險、期權性風險)、股票風險(銀行持有的股票)、匯率風險(包括黃金)、商業風險(銀行持有的農產品和貴金屬)四種，其中利率風險尤為重要。

　　相對于信用風險而言，市場風險具有數據優勢和易于計量的特點。

　　具有明顯系統風險特征，難以通過分散化投資來完全地消除。

　　1.2.3操作風險

　　由于人為錯誤、技術缺陷(ATM，許霆案)或不利的外部事件所造成損失的風險。

　　《巴塞爾新資本協議》：分為由人員、系統、流程和外部事件引發的四類風險。

　　操作風險具有非營利性，不可避免，普遍存在于銀行業務和管理的各個方面，而市場風險主要存在于交易業務，信用風險主要存在于授信業務。

　　舉例：法國興業銀行、巴林銀行

　　1.2.4流動性風險

　　是指商業銀行無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險，分為資產流動性風險和負債流動性風險。

　　相對而言，風險產生的因素很多。流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況。

　　銀行擠兌模型：戴蒙德—迪布維格模型(D—D模型)

　　流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。

　　舉例：英國北巖銀行

　　1.2.5國家風險

　　指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來。

　　政治風險、社會風險、經濟風險發生在國際貿易中、國際貿易中的所有主體都可能遭受。

　　舉例：俄羅斯1998年停止償還國債，導致LTCM(長期資本管理公司)的被接管;委內瑞拉宣布國有化。

　　信用風險和市場風險、操作風險的辨析：“信用風險具有明顯的非系統風險特征”、“市場風險具有數據有數和易于計量的特點，具有明顯的系統風險特征，難以通過分散化投資完全消除”、“操作風險具有非營利性，容易引發市場風險和信用風險”。

　　1.2.6聲譽風險

　　商業銀行通常將信譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅。中國國有商業銀行的國家信譽支持。

　　1.2.7法律風險

　　法律風險是一種特殊類型的操作風險。

　　按照《巴塞爾新資本協議》的規定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

　　1.2.8戰略風險

　　雙重內涵：系統識別和評估;長期的角度和戰略的高度。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2018銀行專業資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　2018銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　考試吧策劃：銀行專業資格考試報考指南專題

　　關注萬題庫銀行從業考試微信， 了解更多報名信息

　　2018年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　2018年銀行專業資格考試復習方法及備考經驗匯總

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載