規定類別

細分

內容

存款及其辦理原則

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

存款業務的基本法律要求

經營存款業務特許制

必須經國務院銀行業管理機構批準

以合法正當方式吸收存款

不得違反規定提高或降低利率及采用不正當手段吸收存款

依法保護存款人合法權益

保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

對單位存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序

查詢單位存款

出示本人工作證或執行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關業務部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢人不得借走原件，可以抄錄、復制或照相，并經銀行蓋章，并依法保守秘密。

凍結單位存款

出示本人工作證或執行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助凍結存款通知書”，由銀行行長（主任）簽字后，立即憑此并按照應凍結資金的性質凍結當日單位銀行賬戶上的同額存款。如賬戶存款不足凍結額，銀行應在6個月的凍結期內凍結該單位賬戶可凍結的存款，直到凍結的數額。銀行審查凍結存款通知書時發現開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號或大小寫金額不符的，應說明原因并退回通知書。被凍結款項在凍結期內需解凍的，應憑作出凍結決定單位簽發的“解除凍結存款通知書”，銀行不得自行解凍，凍結單位存款的期限不超過6個月，每次續凍期限最長不超過6個月，逾期不辦理續凍手續的視為自動撤銷凍結。被凍結款項不屬贓款的，凍結期內應計付利息（付給債權單位），屬于贓款的不計付利息。

扣劃單位存款

出示本人工作證或執行公務證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助扣劃存款通知書”（附人民法院發生法律效力的判決書、裁定書、調解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關處罰決定副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件的決定書副本，公安機關的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本），銀行憑此立即扣劃單位有關存款。銀行審查通知書時發現開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號、大小寫金額不符，或缺少應附法律文書副本及法律文書副本有關內容與通知書內容不符的，應說明原因并退回通知書及法律文書副本。

存款利率的法律管制

存款利率法律管制的內容

中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關

各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執行國家利率政策和有關規定

對擅自或以變相形式提高或降低存款利率的金融機構，轄區內人民銀行按其多或少付利息數額處以同額罰款。

儲蓄或其他金融機構應接受人民銀行對利率的管理與監督，有義務如實按人行的要求提供文件、賬簿、統計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況

利率違法行為的表現形式

擅自提高或降低存款利率

變相提高或降低存款利率

擅自或變相以高利率發行債券

其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的

對利率違法行為的處罰

由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得的或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節特別嚴重或逾期不改的，可責令停業整頓或吊銷經營許可證；構成犯罪的依法追究刑事責任。

一般存單糾紛案件的認定與處理

認定

當事人或金融機構以存單/確認存單或進賬單、對賬單、存款合同

處理

持有人以真實憑證為依據提起訴訟的，金融機構對是否存在存款關系負舉證責任；持有人以瑕疵憑證提起訴訟的，持有人就對瑕疵憑證的取得提供合理陳述，若陳述合理，則金融機構對是否存在存款關系負舉證責任；如有充分證據證明憑證系偽造，應駁回訴訟請求或判決。

存款合同

形式

應采用書面形式：活期儲蓄存款存折、定期存款存單、單位存款的存款憑證等；也可是信件和數據電文等可有形表現所載內容的形式。

規定類別

細分

內容

授信原則

合法性原則、誠實信用原則、統一授信原則、統一授權原則。

授信審核

審貸分離,分級審批

貸款調查評估人員：負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準責任

貸款審查人員：負責貸款風險的審查，承擔審查失誤責任

貸款發放人員：負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力責任。

貸款法律制度

貸款法律關系主體

借款人

權利：申請、使用貸款，拒絕借款合同以外的附加條件，征得貸款人同意后有權向第三人轉讓債務。

義務：如實提供資料，接受監督，按借款合同使用貸款，清償本息，轉讓債務時先取得貸款人同意，有危及貸款人債權安全情況時應及時通知貸款人并采取保全措施。

限制：不得在一個貸款人同一轄區內兩個或兩上以上同級分支機構貸款；不得提供虛假報表；不得用貸款從事股本權益性投資、有價證券和期貨方面的投機經營、經營房地產業務、從事房地產投機、用于借貸牟取非法收入；不得違反國家外匯管理規定使用外幣貸款；不得詐騙貸款。

貸款人

權利：要求借款人提供資料，自主決定貸與不貸，了解借款人經營活動，劃收貸款本息，依合同約定要求借款人提前還貸或停止支付未使用貸款，采取使貸款免受損失的措施。

義務：公布貸款的種類、期限和利率，并向貸款人提供咨詢；公開貸款審查內容和放貸條件；及時答復貸與不貸（短期1個月內，中長期6個月內）；對借款人情況保密

限制：不得向關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款條件不得優于其他人；不得向違規經營借款人發放貸款；未經人行批準不得對自然人發放外幣貸款；自營貸款、特定貸款、委托貸款不得收取規定外其他任何費用；不得給委托人墊付資金；嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。

貸款合同

抗辯

貸款人享有先履行抗辯權，指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂后，有確切證據證明借款人經營狀況嚴重惡化、轉移財產或抽逃資金以逃避債務、喪失商業信譽、有喪失或可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可中止（暫時停止）將會約定款項，并要求借款人提供適當擔保。借款人在合理期限內未恢復履行能力并未提供適當擔保的，貸款人可解除合同，但對此負通知義務和舉證責任，否則承擔違約責任。

保全

代位權：債務人怠于行使其到期債權對債權人造成損害的，債權人可向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。代位權的行使范圍以債權為限，必要費用由債務人承擔。

撤銷權：債務人放棄行使其到期債權、無償或以明顯不合理低價轉讓財產對債權人造成損害的，并且受讓人知道該情形的，債權人可請求人民法院撤銷債務人的行為。撤銷權的行使以債權為限，必要費用由債務人承擔，時效限制為：自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起1年內，自債務人的行為發生之日起5年內未行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

糾紛的解決

第三人調解、當事人協商和解、仲裁、訴訟。

類別

內容

商業銀行向關系人發放信用貸款的禁止

關系人是指：商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；前項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。

對商業銀行存貸業務中不正當手段的禁止

不得提高或降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發放貸款。否則由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的沒收違法所行，違法所得50萬元以上，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款，無違法所得或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款，情節特別嚴重或逾期不改的，可責令停業整頓或吊銷經營許可證，構成犯罪的依法追究刑事責任。

同業拆借業務禁止

同業拆借應當遵守中國人民銀行的規定，禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或用于投資。

類別

內容

對同一借款人貸款限制

對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%

對關系人發放擔保貸款限制

向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他貸款人同類貸款的條件

對商業銀行投資業務限制

商業銀行在境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。

商業銀行結算業務限制

商業銀行辦理票據承兌、匯兌、委托付款等結算業務，應按規定期限（應當公布）兌現、收付入賬，不得壓單、壓票或違反規定退票。