三、公司信貸的種類(★)

　　公司信貸的種類是按一定的分類方法和標準劃分的信貸類別，劃分信貸種類是進行貸款管理的需要，目的在于反映信貸品種的特點和信貸資產的結構。

　　(一)按貨幣種類劃分

　　按照幣種不同，貸款可以分為人民幣貸款和外匯貸款。人民幣貸款是指以我國的法定貨幣(即人民幣)為借貸貨幣的貸款;外匯貸款是指以外匯作為借貸貨幣的貸款。我國現有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。

　　(二)按貸款期限劃分

　　按照期限不同，貸款可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款三類。

　　①短期貸款是指貸款期限在1年以內(含1年)的各種貸款。

　　②中期貸款是指貸款期限在1年以上(不汗l年)5年以下(含5年)的各種貸款。

　　③長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的各種貸款。

　　(三)按照貸款用途劃分

　　1.固定資產貸款

　　中國銀行業監督管理委員會《固定資金貸款管理暫行辦法》第3條規定：“本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向企(事)業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。”

　　2.流動資金貸款

　　中國銀行業監督管理委員會《流動資產貸款管理暫行辦法》第3條規定：“本辦法所稱流動資金貸款，是指貸款人向企(事)業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周 轉的本外幣貸款。”

　　3.并購貸款

　　中國銀行業監督管理委員會《商業銀行并購貸款風險管理指引》第4條規定：“本指引所稱并購貸款，是指商業銀行向并購方或其子公司發放的，用于支付并購交易價款的貸款。”

　　4.房地產貸款

　　中國銀行業監督管理委員會《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第2條規定，本指引所稱房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款。主要包括土地儲備貸款、房地產開發貸款、個人住房貸款、商業用房貸款等。

　　5.項目融資

　　中國銀行業監督管理委員會《項目融資業務指引》第3條規定：“本指引所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：(一)貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資;(二)借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人;(三)還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。”

　　(四)按照貸款經營模式劃分

　　1.自營貸款

　　自營貸款是指銀行以合法籌集的資金而自主發放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。

　　2.特定貸款

　　特定貸款是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。

　　3.委托貸款

　　委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。

　　特點在于，資金由委托人提供，銀行不墊款，也不承擔風險，銀行只按照一定比例收取相應的手續費。

　　4.銀團貸款

　　銀團貸款又稱為辛迪加貸款，它是指由兩家或兩家以上的銀行，按照同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協議，按約定的時間和比例，向借款人發放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

　　(五)按照貸款償還方式劃分

　　①一次還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。

　　②分期償還貸款是指借款人與銀行約定在貸款期限內分若干期償還貸款本金。中長期貸款采用分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或按月償還貸款。

　　(六)按貸款利率劃分

　　1.固定利率貸款

　　固定利率貸款是指貸款利率在貸款期限內保持不變，遇利率調整也不分段計息的貸款。短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執行合同約定的利率。

　　2.浮動利率貸款

　　浮動利率貸款是指貸款利率在貸款期限內隨市場利率或官方利率波動按約定時間和方法自動進行調整的貸款。

　　(七)按貸款擔保方式劃分

　　1.抵押貸款

　　抵押貸款是指以貸款人或第三人財產作為抵押發放的貸款。如果借款人不能按期歸還貸款本息，銀行將行使抵押權，處理抵押物以收回貸款。

　　2.質押貸款

　　質押貸款是指以借款人或第三人的動產或權利作為質押物發放的貸款。

　　3.保證貸款

　　保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任而發放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責任保證。

　　4.信用貸款

　　信用貸款是指憑借款人信譽發放的貸款。其最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風險較大，發放時需從嚴掌握，一般僅向實力雄厚、信譽卓著的借款人發放，且期限較短。

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